| 摘要 | 第1-5页 |
| Abstract | 第5-12页 |
| 1、绪论 | 第12-17页 |
| ·研究背景 | 第12-14页 |
| ·研究意义 | 第14-17页 |
| 2 、现金流量管理的概念与意义 | 第17-22页 |
| ·现金流量管理的概念及目标 | 第17-18页 |
| ·现金流量管理的重要意义 | 第18-19页 |
| ·现金流量管理为企业制定经营管理策略提供有力的依据 | 第18页 |
| ·有效的现金流管理有利地降低了企业的财务风险 | 第18页 |
| ·有效的现金流管理可以提升企业价值、提高企业竞争力 | 第18-19页 |
| ·最佳现金持有量的确定方法 | 第19-22页 |
| 3、快速成长期公司的现金流管理的特点 | 第22-30页 |
| ·不同企业生命周期的现金流运动规律及现金流管理重点 | 第22-24页 |
| ·不同企业类型的现金流管理战略 | 第24-25页 |
| ·中小型企业的现金流管理战略 | 第24页 |
| ·大型企业的现金流转规律及现金流管理战略 | 第24-25页 |
| ·快速成长期企业存在的现金流管理问题 | 第25-30页 |
| ·企业在快速成长期的发展特征 | 第25-26页 |
| ·快速成长中的企业的现金流管理问题 | 第26-30页 |
| 4、快速成长期公司现金流管理的主要策略 | 第30-33页 |
| ·对现金流量管理的重新认识和提高重视 | 第30页 |
| ·有效的管理手段和全程的动态控制 | 第30-31页 |
| ·建立现金流管理的预警机制,强化现金流管理的预算管理 | 第30-31页 |
| ·现金流管理的事中管控和调整,提高企业现金流量的周转效率 | 第31页 |
| ·现金流管理的事后分析 | 第31页 |
| ·确定合理的现金储备数量 | 第31-32页 |
| ·制定现金流管理的相关考核指标 | 第32-33页 |
| 5、A公司现金流管理案例 | 第33-61页 |
| ·A公司基本情况介绍 | 第33-38页 |
| ·A公司所处行业——进口葡萄酒行业介绍 | 第33-36页 |
| ·A公司发展历程 | 第36-38页 |
| ·A公司理想中的“OPM”战略(“无本经营”战略) | 第38页 |
| ·A公司近4年的主要财务数据分析 | 第38-52页 |
| ·A公司近4年的主要财务数据 | 第38-41页 |
| ·A公司近4年的资产结构和负债结构的变化 | 第41-44页 |
| ·A公司现金周转情况 | 第44页 |
| ·A公司利润指标发展趋势 | 第44-47页 |
| ·A公司现金流量变动情况和现金创造能力 | 第47-48页 |
| ·A公司的经营风险和财务风险 | 第48-49页 |
| ·A公司的创值能力分析 | 第49-52页 |
| ·A公司现金流管理现状和存在的问题分析 | 第52-56页 |
| ·A公司现金流管理现状 | 第52页 |
| ·A公司现金流管理存在的问题分析 | 第52-56页 |
| ·A公司改善现金流状况的途径分析 | 第56-61页 |
| ·强化现金流管理意识、明确现金流管理地位 | 第56页 |
| ·明确现金流管理的相关职责,制定考核制度 | 第56-57页 |
| ·加强对现金流转过程的动态控制 | 第57页 |
| ·加强销售团队力量,实现更多的经营性现金流入 | 第57-58页 |
| ·加强存货管理,控制经营风险,提高现金使用效率 | 第58-59页 |
| ·适当降低扩张速度,提高投资质量 | 第59-60页 |
| ·加强应收账款管理 | 第60页 |
| ·开拓企业融资渠道 | 第60-61页 |
| 6、结论 | 第61-65页 |
| ·现金流管理理论的一般性意义 | 第61-62页 |
| ·现金流管理对A公司的现实指导意义 | 第62-65页 |
| 参考文献 | 第65-67页 |
| 致谢 | 第67页 |
