| 摘要 | 第4-6页 |
| Abstract | 第6-7页 |
| 第1章 绪论 | 第12-20页 |
| 1.1 研究背景、目的及意义 | 第12-13页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第12-13页 |
| 1.1.2 研究目的及意义 | 第13页 |
| 1.2 国内外相关研究现状 | 第13-18页 |
| 1.2.1 国外相关研究现状 | 第14-16页 |
| 1.2.2 国内研究现状 | 第16-18页 |
| 1.3 研究思路与方法 | 第18-19页 |
| 1.3.1 研究思路 | 第18页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第18-19页 |
| 1.4 本章小结 | 第19-20页 |
| 第2章 我国国有企业内部控制发展现状及存在的问题 | 第20-29页 |
| 2.1 我国国有企业内部控制发展现状 | 第20-21页 |
| 2.1.1 内部控制制度与环境建设脱节 | 第20页 |
| 2.1.2 缺乏有效的风险评估能力 | 第20页 |
| 2.1.3 监督机制没有有效执行 | 第20-21页 |
| 2.2 对国有企业的SWOT分析 | 第21-26页 |
| 2.2.1 优势 | 第21-22页 |
| 2.2.2 劣势 | 第22-25页 |
| 2.2.3 机会 | 第25页 |
| 2.2.4 威胁 | 第25-26页 |
| 2.3 我国国有企业内部控制存在的问题 | 第26-27页 |
| 2.3.1 公司治理结构不完善 | 第26页 |
| 2.3.2 内部控制制度不健全 | 第26-27页 |
| 2.3.3 企业品牌文化建设没有引起足够重视 | 第27页 |
| 2.3.4 监督管理机制不到位 | 第27页 |
| 2.3.5 内控作用没有得到有效发挥 | 第27页 |
| 2.4 本章小结 | 第27-29页 |
| 第3章 HJ集团的内部控制分析 | 第29-41页 |
| 3.1 HJ集团公司简介 | 第29页 |
| 3.2 HJ集团公司内部控制现状 | 第29-36页 |
| 3.2.1 组织架构 | 第30-32页 |
| 3.2.2 预算管理 | 第32页 |
| 3.2.3 风险意识 | 第32-33页 |
| 3.2.4 薪酬政策 | 第33-34页 |
| 3.2.5 企业文化 | 第34页 |
| 3.2.6 人力资源状况 | 第34-36页 |
| 3.3 HJ集团公司内部控制存在问题的原因分析 | 第36-40页 |
| 3.3.1 公司管理层没有充分认识内部控制的重要性 | 第36-37页 |
| 3.3.2 企业文化停留在表面 | 第37页 |
| 3.3.3 公司治理结构不完善，影响内部控制体系有效执行 | 第37-38页 |
| 3.3.4 信息与沟通不畅，不能为内部控制提供良好载体 | 第38页 |
| 3.3.5 内部审计职能弱化，难以保证内部控制制度有效实施 | 第38-39页 |
| 3.3.6 人力资源政策不完善 | 第39-40页 |
| 3.4 本章小结 | 第40-41页 |
| 第4章 HJ集团内部控制优化的对策与建议 | 第41-53页 |
| 4.1 提高企业管理者内部控制的意识 | 第41页 |
| 4.2 构建适应企业发展战略的企业文化 | 第41-43页 |
| 4.2.1 坚持“科技兴企发展”理念 | 第41-42页 |
| 4.2.2 发扬品牌文化建设 | 第42页 |
| 4.2.3 大力建设创新文化 | 第42页 |
| 4.2.4 营造团队精神 | 第42-43页 |
| 4.2.5 实现安全管理 | 第43页 |
| 4.3 优化治理结构，建立长效监督和评价机制 | 第43-46页 |
| 4.3.1 优化公司治理结构 | 第43-45页 |
| 4.3.2 建立内部控制的长效监督和评价机制 | 第45-46页 |
| 4.4 加强公司信息的管理与沟通 | 第46-47页 |
| 4.4.1 建立畅通的信息与沟通渠道 | 第46页 |
| 4.4.2 增强公司员工信息与沟通的意识 | 第46页 |
| 4.4.3 完善信息平台，推进信息化建设 | 第46-47页 |
| 4.4.4 实现公司内部有效沟通 | 第47页 |
| 4.5 强化企业内部审计职能 | 第47-50页 |
| 4.5.1 转变公司经营理念，合理定位内部审计职能 | 第47-48页 |
| 4.5.2 确保内部审计机构与人员的独立 | 第48页 |
| 4.5.3 由事后审计往事前、事中审计转变 | 第48页 |
| 4.5.4 改进内部审计方式，拓宽内部审计领域 | 第48-49页 |
| 4.5.5 加强内部审计人员的队伍建设，提高综合素质 | 第49-50页 |
| 4.6 完善人事管理制度 | 第50-52页 |
| 4.6.1 实施人力资源规划，落实人力资源管理策略 | 第50-51页 |
| 4.6.2 全方位强化培训体系 | 第51页 |
| 4.6.3 建立高效的激励约束机制 | 第51-52页 |
| 4.6.4 加强质量管理创新，建立质量创新评估制度 | 第52页 |
| 4.7 本章小结 | 第52-53页 |
| 第5章 结束语 | 第53-55页 |
| 5.1 主要工作与创新点 | 第53页 |
| 5.2 不足之处及进一步研究方向 | 第53-55页 |
| 参考文献 | 第55-58页 |
| 致谢 | 第58页 |
