| 致谢 | 第1-6页 |
| 摘要 | 第6-7页 |
| Abstract | 第7-11页 |
| 第1章 绪论 | 第11-26页 |
| ·研究背景 | 第11-14页 |
| ·基金行业发展回顾与现状 | 第11-12页 |
| ·特定客户资产管理业务的开闸 | 第12-13页 |
| ·基金子公司的诞生 | 第13-14页 |
| ·研究对象 | 第14-15页 |
| ·研究意义 | 第15-16页 |
| ·理论意义 | 第15-16页 |
| ·实践意义 | 第16页 |
| ·国内外基金公司内部控制研究与文献述评 | 第16-23页 |
| ·国外基金公司内部控制研究 | 第17-19页 |
| ·我国基金公司内部控制研究 | 第19-22页 |
| ·国内外文献述评与借鉴 | 第22-23页 |
| ·研究内容与研究方法 | 第23-25页 |
| ·研究内容 | 第23-24页 |
| ·研究思路与方法 | 第24-25页 |
| ·本文创新点 | 第25-26页 |
| 第2章 内部控制相关理论研究 | 第26-32页 |
| ·内部控制理论概述 | 第26-29页 |
| ·内部牵制理论阶段 | 第26-27页 |
| ·内部控制理论阶段 | 第27-28页 |
| ·内部控制结构理论阶段 | 第28页 |
| ·内部控制整体框架理论阶段 | 第28-29页 |
| ·COSO 内部控制整体框架理论分析 | 第29-32页 |
| ·COSO 内部控制整体框架理论层级分析 | 第29-30页 |
| ·COSO 内部控制整体框架理论纵向分析 | 第30-31页 |
| ·COSO 内部控制整体框架理论目标分析 | 第31-32页 |
| 第3章 W 基金管理公司子公司经营环境分析 | 第32-48页 |
| ·子公司背景介绍 | 第32-34页 |
| ·子公司外部环境因素分析——PEST 分析模型 | 第34-43页 |
| ·政治环境因素 | 第35-37页 |
| ·经济环境因素 | 第37-38页 |
| ·社会环境因素 | 第38-41页 |
| ·科技环境因素 | 第41-42页 |
| ·PEST 分析结论 | 第42-43页 |
| ·子公司内部微观经营风险分析 | 第43-48页 |
| ·前台——市场及销售的财务与破产风险 | 第43-44页 |
| ·中台——投资研究的法律与合规风险 | 第44-45页 |
| ·后台——信息技术风险及运营操作风险 | 第45-48页 |
| 第4章 W 基金管理公司子公司内部控制现状及存在问题 | 第48-62页 |
| ·子公司现行内部控制的组织和管理 | 第48-50页 |
| ·子公司现行基本制度 | 第50-52页 |
| ·母公司对子公司现行业务的内部控制具体措施 | 第52-56页 |
| ·子公司现存内控缺陷 | 第56-60页 |
| ·子公司内控缺陷原因分析及总结 | 第60-62页 |
| 第5章 W 基金管理公司子公司内部控制目标、要素与体系构建 | 第62-81页 |
| ·确定子公司内部控制目标 | 第62-66页 |
| ·子公司内部控制的目标 | 第62-63页 |
| ·基金母子公司内部控制目标的区别与联系 | 第63-66页 |
| ·子公司内部控制要素分析 | 第66-75页 |
| ·控制环境 | 第67-70页 |
| ·风险评估 | 第70-73页 |
| ·控制活动 | 第73页 |
| ·信息与沟通 | 第73-74页 |
| ·监督与评价 | 第74-75页 |
| ·子公司内部控制制度修订 | 第75页 |
| ·子公司内部控制流程设计 | 第75-79页 |
| ·投资交易内部控制流程设计 | 第75-77页 |
| ·产品销售内部控制流程设计 | 第77-78页 |
| ·产品开发内部控制流程设计 | 第78-79页 |
| ·运营保障内部控制流程设计 | 第79页 |
| ·子公司内部控制体系整体框架 | 第79-81页 |
| 第6章 W 基金管理公司子公司内部控制体系实施 | 第81-88页 |
| ·子公司内部控制体系实施 | 第81-83页 |
| ·子公司内部控制体系实施效果分析 | 第83-88页 |
| ·子公司 2013 年 3 季度内部控制稽核检查结果 | 第83-84页 |
| ·子公司内部控制体系实施效果分析 | 第84-86页 |
| ·子公司内部控制体系的补充与完善 | 第86-88页 |
| 第7章 结论 | 第88-91页 |
| ·基本结论 | 第88页 |
| ·本文研究中的不足 | 第88页 |
| ·后续研究展望 | 第88-91页 |
| 参考文献 | 第91-93页 |
| 附录 | 第93-108页 |
| 索引 | 第108-109页 |
