| 摘要 | 第3-4页 |
| Abstract | 第4-5页 |
| 1 导论 | 第8-15页 |
| 1.1 选题背景与研究意义 | 第8-11页 |
| 1.2 研究对象及方法 | 第11-12页 |
| 1.3 基本思路及框架结构 | 第12-14页 |
| 1.4 本文的贡献 | 第14-15页 |
| 2 内部控制理论综述 | 第15-23页 |
| 2.1 内部控制的概念 | 第15-16页 |
| 2.2 内部控制的目标 | 第16页 |
| 2.3 内部控制的五要素 | 第16-19页 |
| 2.4 内部控制理论发展的五个阶段 | 第19-21页 |
| 2.5 我国国内内部控制的应用动态研究 | 第21-23页 |
| 3 NXNY集团内部控制现状及存在问题 | 第23-38页 |
| 3.1 集团概况 | 第23-24页 |
| 3.2 NXNY集团内部控制运行现状 | 第24-33页 |
| 3.3 NXNY集团内控体系存在的问题 | 第33-38页 |
| 4 NXNY集团内部控制体系的构建 | 第38-47页 |
| 4.1 NXNY集团构建内部控制体系的理论依据和指导思想 | 第38页 |
| 4.2 构建内部控制体系的目标和原则 | 第38-41页 |
| 4.3 内部控制内容的构建 | 第41-45页 |
| 4.4 内部控制实施的具体措施 | 第45-47页 |
| 5 NXNY集团内部控制体系执行的保障措施 | 第47-52页 |
| 5.1 加强管理层建设,提供组织保障 | 第47-48页 |
| 5.2 完善人才制度,奠定集团发展的人力资源基础 | 第48-49页 |
| 5.3 强化培训,提高内控执行力 | 第49-50页 |
| 5.4 持续建设具有集团特色的企业文化 | 第50页 |
| 5.5 制定实施计划,推动内部控制体系在集团的有效实施 | 第50-52页 |
| 6 结论 | 第52-54页 |
| 6.1 研究结论 | 第52页 |
| 6.2 论文不足及展望 | 第52-54页 |
| 参考文献 | 第54-55页 |