SG子公司内部控制研究
| 内容提要 | 第1-9页 |
| 第1章 绪论 | 第9-17页 |
| ·研究背景 | 第9-10页 |
| ·研究的目的和意义 | 第10-11页 |
| ·研究目的 | 第10页 |
| ·研究意义 | 第10-11页 |
| ·国内外研究现状分析 | 第11-15页 |
| ·国外研究现状 | 第11-13页 |
| ·国内研究现状 | 第13-14页 |
| ·研究现状分析 | 第14-15页 |
| ·研究思路和研究内容 | 第15-17页 |
| ·研究思路 | 第15页 |
| ·研究方法 | 第15页 |
| ·研究内容 | 第15-17页 |
| 第2章 内部控制相关基础理论研究 | 第17-22页 |
| ·内部控制相关概念界定 | 第17页 |
| ·内部控制概念 | 第17页 |
| ·内部控制分类 | 第17页 |
| ·内部控制的发展沿革 | 第17-19页 |
| ·萌芽阶段 | 第17-18页 |
| ·发展阶段 | 第18页 |
| ·成长阶段 | 第18页 |
| ·成熟阶段 | 第18-19页 |
| ·内部控制的构成要素 | 第19-22页 |
| ·控制环境 | 第19页 |
| ·目标设定 | 第19页 |
| ·事项识别 | 第19-20页 |
| ·风险应对 | 第20页 |
| ·控制活动 | 第20页 |
| ·信息与沟通 | 第20页 |
| ·监督检查 | 第20-22页 |
| 第3章 SG 子公司内部控制现状分析 | 第22-42页 |
| ·SG 子公司基本情况介绍 | 第22-23页 |
| ·母公司情况 | 第22-23页 |
| ·子公司情况 | 第23页 |
| ·SG 子公司内部控制现状 | 第23-38页 |
| ·筹资内部控制现状 | 第23-26页 |
| ·工程项目内部控制现状 | 第26-29页 |
| ·货币资金内部控制现状 | 第29-31页 |
| ·采购与付款内部控制现状 | 第31-34页 |
| ·存货管理内部控制现状 | 第34-36页 |
| ·销售与收款内部控制现状 | 第36页 |
| ·成本费用内部控制现状 | 第36页 |
| ·预算内部控制现状 | 第36-37页 |
| ·人力资源管理内部控制现状 | 第37页 |
| ·合同管理内部控制现状 | 第37-38页 |
| ·SG 子公司内部控制存在的问题 | 第38-42页 |
| ·内部控制制度不完善 | 第38-39页 |
| ·管理控制水平较低 | 第39页 |
| ·缺乏风险控制意识 | 第39-40页 |
| ·内部审计缺乏独立性 | 第40页 |
| ·执行力不强 | 第40-42页 |
| 第4章 SG 子公司内部控制体系设计 | 第42-95页 |
| ·SG 子公司内部控制目标和遵循原则 | 第42-43页 |
| ·内部控制的目标 | 第42页 |
| ·内部控制遵循的原则 | 第42-43页 |
| ·SG 子公司内部控制制度建设 | 第43-46页 |
| ·控制环境 | 第43页 |
| ·风险评估 | 第43-44页 |
| ·控制活动 | 第44-45页 |
| ·控制的监督 | 第45-46页 |
| ·SG 子公司内部控制具体措施 | 第46-92页 |
| ·筹资内部控制措施 | 第46-47页 |
| ·工程项目内部控制措施 | 第47-51页 |
| ·货币资金内部控制措施 | 第51-56页 |
| ·采购与付款内部控制措施 | 第56-61页 |
| ·存货管理内部控制措施 | 第61-67页 |
| ·销售与收款内部控制措施 | 第67-71页 |
| ·固定资产内部控制措施 | 第71-76页 |
| ·成本费用内部控制措施 | 第76-79页 |
| ·预算内部控制措施 | 第79-84页 |
| ·人力资源管理内部控制措施 | 第84-89页 |
| ·合同管理内部控制措施 | 第89-92页 |
| ·SG 子公司内部控制实施保障措施 | 第92-95页 |
| ·人员保障措施 | 第92-93页 |
| ·战略保障措施 | 第93-94页 |
| ·其他保障措施 | 第94-95页 |
| 第5章 结论 | 第95-97页 |
| ·取得的成果 | 第95页 |
| ·不足与展望 | 第95-97页 |
| 参考文献 | 第97-100页 |
| 致谢 | 第100-101页 |
| 论文摘要 | 第101-102页 |
| ABSTRACT | 第102-103页 |
