| 摘要 | 第1-5页 |
| Abstract | 第5-9页 |
| 第一章 导言 | 第9-13页 |
| 一、选题背景 | 第9-10页 |
| 二、研究目的和意义 | 第10页 |
| 三、研究思路和方法 | 第10-12页 |
| 四、论文内容及结构安排 | 第12页 |
| 五、论文创新和不足 | 第12-13页 |
| 第二章 文献综述 | 第13-19页 |
| 一、国外文献综述 | 第13-15页 |
| 二、国内文献综述 | 第15-17页 |
| 三、总结 | 第17-19页 |
| 第三章 基本理论 | 第19-24页 |
| 一、COSO《内部控制—整合框架》 | 第19-20页 |
| 二、COSO《企业风险管理—整合框架》 | 第20-22页 |
| 三、企业风险管理与内部控制的内在统一 | 第22-24页 |
| 第四章 中石化公司的内部控制体系 | 第24-31页 |
| 一、中石化公司简介 | 第24页 |
| 二、中石化公司内部控制的现状 | 第24-25页 |
| 三、中石化公司基于COSO的内控制度基本构架 | 第25-26页 |
| 四、中石化公司内控控制方法 | 第26-31页 |
| 第五章 中石化公司的内控内部审计评价体系 | 第31-52页 |
| 一、中石化公司内部控制内部审计评价现状 | 第31-34页 |
| 二、中石化公司内部控制内部审计评价的基本要素 | 第34-37页 |
| 三、中石化公司内部控制内部审计评价方案 | 第37-52页 |
| 第六章 中石化公司内部控制内部审计评价体系的完善 | 第52-57页 |
| 一、内部审计评价存在的问题 | 第52-53页 |
| 二、完善内部审计评价的对策及建议 | 第53-57页 |
| 第七章 中石化公司内部控制内部审计评价体系研究的结论与展望 | 第57-58页 |
| 参考文献 | 第58-59页 |