内部审计在长春帝旺公司ERP项目实施风险防范中的应用
| 摘要 | 第1-5页 |
| Abstract | 第5-8页 |
| 1 引言 | 第8-12页 |
| ·研究背景 | 第8页 |
| ·研究意义 | 第8-10页 |
| ·论文研究框架 | 第10-12页 |
| 2 内部审计相关理论的研究及应用综述 | 第12-21页 |
| ·内部审计研究状况 | 第12-19页 |
| ·内部审计概念 | 第12页 |
| ·内部审计风险控制框架 | 第12-14页 |
| ·内部审计常用的风险管理方法和技术 | 第14-17页 |
| ·内部审计一般工作流程 | 第17-19页 |
| ·内部审计应用状况 | 第19-21页 |
| ·内部审计在风险控制的应用 | 第19页 |
| ·内部审计在ERP 实施风险防范中的应用 | 第19-21页 |
| 3 长春帝旺公司 ERP 项目实施审计立项 | 第21-48页 |
| ·公司概况 | 第21-23页 |
| ·长春帝旺公司ERP 项目背景 | 第23-24页 |
| ·ERP 项目风险分析 | 第24-27页 |
| ·ERP 风险的特点分析及分类 | 第24-26页 |
| ·ERP 项目风险管理特点分析 | 第26-27页 |
| ·ERP 项目风险控制框架建立 | 第27-30页 |
| ·长春帝旺公司ERP 项目审计方案设计 | 第30-48页 |
| ·审计工作步骤的设计 | 第30-32页 |
| ·ERP 项目实施风险审计方法提出 | 第32-42页 |
| ·ERP 实施审计关键工作内容确定 | 第42-45页 |
| ·ERP 实施审计工作流程设计 | 第45-48页 |
| 4 长春帝旺公司 ERP 项目审计方案实施 | 第48-73页 |
| ·项目实施前审计 | 第48-62页 |
| ·固有风险识别 | 第48-49页 |
| ·固有风险评估 | 第49-52页 |
| ·固有风险分析 | 第52-56页 |
| ·提出风险控制意见 | 第56-61页 |
| ·提交风险审计预警报告 | 第61-62页 |
| ·项目实施中审计 | 第62-66页 |
| ·不可预见风险识别 | 第62-63页 |
| ·不可预见风险评估 | 第63-64页 |
| ·不可预见风险分析 | 第64-65页 |
| ·提交期中审计报告 | 第65-66页 |
| ·项目实施后审计 | 第66-73页 |
| ·项目实施后审计工作目标提出和工作步骤设计 | 第66页 |
| ·AEES 评估体系辅助方法设计 | 第66-67页 |
| ·实施效果评估 | 第67-72页 |
| ·提交评估报告 | 第72-73页 |
| 5 结论 | 第73-75页 |
| ·内部审计过程中的难点及问题的分析 | 第73-74页 |
| ·内部审计在ERP 实施风险防范应用的前景 | 第74-75页 |
| 致谢 | 第75-76页 |
| 参考文献 | 第76-78页 |
| 附录1 | 第78-81页 |
| 附录2 | 第81-88页 |
| 附录3 | 第88-95页 |
| 附录4 | 第95-98页 |
| 发表论文 | 第98页 |
