| 摘要 | 第3-4页 |
| abstract | 第4页 |
| 第一章 引言 | 第7-11页 |
| 1.1 研究意义 | 第7-9页 |
| 1.2 研究内容和论文框架 | 第9-11页 |
| 第二章 理论回顾与启示 | 第11-21页 |
| 2.1 理论回顾 | 第11-19页 |
| 2.1.1 内部控制理论简要回顾 | 第11-15页 |
| 2.1.2 内部控制环境五要素 | 第15-19页 |
| 2.2 启示 | 第19-21页 |
| 第三章 研究设计 | 第21-34页 |
| 3.1 研究思路设计 | 第21-22页 |
| 3.2 研究方法的选择 | 第22-23页 |
| 3.3 案例选择 | 第23页 |
| 3.4 数据收集 | 第23-25页 |
| 3.5 评价方法与指标选取 | 第25页 |
| 3.6 评价体系的建立 | 第25-33页 |
| 3.6.1 评价体系的建立原则 | 第25-26页 |
| 3.6.2 内部控制环境评价体系的建立 | 第26-33页 |
| 3.7 研究的信度和效度保证策略 | 第33-34页 |
| 第四章 专家适宜度评价视角YZ公司内部控制环境评价 | 第34-46页 |
| 4.1 YZ公司内部控制环境评价 | 第34-40页 |
| 4.1.1 公司组织结构评分及分析 | 第34-35页 |
| 4.1.2 公司权责分配评分及分析 | 第35-36页 |
| 4.1.3 公司内部审计评分及分析 | 第36-37页 |
| 4.1.4 公司人力资源评分及分析 | 第37-39页 |
| 4.1.5 公司企业文化评分及分析 | 第39-40页 |
| 4.2 YZ公司内部控制环境改进建议 | 第40-46页 |
| 4.2.1 建立完善的公司组织结构 | 第40-41页 |
| 4.2.2 明晰公司权责分配制度 | 第41页 |
| 4.2.3 健全公司内部审计制度 | 第41-42页 |
| 4.2.4 加强公司人力资源建设 | 第42-44页 |
| 4.2.5 倡导公司文化建设 | 第44-46页 |
| 第五章 研究结论与研究展望 | 第46-49页 |
| 5.1 研究结论 | 第46-47页 |
| 5.2 研究展望 | 第47-49页 |
| 参考文献 | 第49-52页 |
| 致谢 | 第52页 |