| 摘要 | 第4-5页 |
| ABSTRACT | 第5-6页 |
| 绪论 | 第10-15页 |
| 0.1 研究背景与研究意义 | 第10-11页 |
| 0.2 文献综述 | 第11-13页 |
| 0.2.1 国外文献综述 | 第11-12页 |
| 0.2.2 国内文献综述 | 第12-13页 |
| 0.3 研究方法及主要内容 | 第13-15页 |
| 1 案例描述 | 第15-23页 |
| 1.1 GL 集团公司简介 | 第15页 |
| 1.2 GL 集团公司内部审计概况 | 第15-19页 |
| 1.2.1 GL 集团公司内部审计机构设置 | 第15-17页 |
| 1.2.2 GL 集团公司内部审计业务开展情况 | 第17-19页 |
| 1.3 GL 集团公司内部审计问题描述 | 第19-23页 |
| 1.3.1 对基层单位的审计覆盖面低且受到抵触 | 第19-20页 |
| 1.3.2 对基层单位基建项目的跟踪审计不全面 | 第20页 |
| 1.3.3 基层单位提供审计信息不真实且缺乏时效性 | 第20-21页 |
| 1.3.4 内部审计对重点项目风险预警性差 | 第21-23页 |
| 2 案例分析 | 第23-32页 |
| 2.1 理论依据 | 第23-26页 |
| 2.1.1 集团公司内部审计的含义及特点 | 第23-24页 |
| 2.1.2 集团公司内部审计的内容与方法 | 第24-26页 |
| 2.2 GL 集团公司内部审计存在问题的原因分析 | 第26-32页 |
| 2.2.1 内审部门人员配置不足 | 第26-27页 |
| 2.2.2 内部审计业务设置不合理 | 第27-29页 |
| 2.2.3 各级审计部门缺乏必要的独立性 | 第29-30页 |
| 2.2.4 基层审计部门地位较低 | 第30-31页 |
| 2.2.5 内部审计风险意识缺失 | 第31-32页 |
| 3 结论及建议 | 第32-40页 |
| 3.1 结论 | 第32页 |
| 3.2 建议 | 第32-40页 |
| 3.2.1 调整内部审计部门的组织结构 | 第32-34页 |
| 3.2.2 扩大内部审计业务的范围 | 第34-35页 |
| 3.2.3 提高内部审计工作质量 | 第35-37页 |
| 3.2.4 优化内部审计人员配置 | 第37-38页 |
| 3.2.5 推进内部审计风险管理体系建设 | 第38-40页 |
| 参考文献 | 第40-43页 |
| 致谢 | 第43-44页 |