| 摘要 | 第5-6页 |
| Abstract | 第6页 |
| 第1章 绪论 | 第11-18页 |
| 1.1 研究背景与意义 | 第11-12页 |
| 1.2 文献综述 | 第12-17页 |
| 1.2.1 内部控制研究 | 第12-16页 |
| 1.2.2 文献评述 | 第16-17页 |
| 1.3 研究方法和内容 | 第17-18页 |
| 1.3.1 研究方法与思路 | 第17页 |
| 1.3.2 研究内容与框架 | 第17-18页 |
| 第2章 软件企业内部控制相关理论 | 第18-28页 |
| 2.1 内部控制理论概述 | 第18-21页 |
| 2.1.1 内部控制的原则 | 第18-19页 |
| 2.1.2 内部控制相关理论 | 第19-21页 |
| 2.2 软件企业及软件产品的特征 | 第21-24页 |
| 2.2.1 软件企业的特征 | 第21-23页 |
| 2.2.2 软件产品的特征 | 第23-24页 |
| 2.3 软件研发内部控制重点领域 | 第24-28页 |
| 2.3.1 软件研发的内部控制要素 | 第25-26页 |
| 2.3.2 软件研发内部控制风险环节 | 第26-28页 |
| 第3章 Z软件公司研发内部控制现状及问题分析 | 第28-38页 |
| 3.1 Z软件公司简介 | 第28-29页 |
| 3.1.1 Z软件公司组织结构 | 第28-29页 |
| 3.1.2 Z软件公司研发流程 | 第29页 |
| 3.2 Z软件公司软件研发内部控制的现状及问题分析 | 第29-38页 |
| 3.2.1 立项环节现状及存在问题 | 第29-31页 |
| 3.2.2 执行环节现状及存在问题 | 第31-33页 |
| 3.2.3 验收环节现状及存在问题 | 第33-35页 |
| 3.2.4 开发和保护环节现状及存在问题 | 第35-36页 |
| 3.2.5 评估环节现状及存在问题 | 第36-38页 |
| 第4章 Z软件公司研发内部控制改进建议 | 第38-49页 |
| 4.1 Z软件公司立项环节的改进建议 | 第38-40页 |
| 4.1.1 建立独立的立项审批部门 | 第38-39页 |
| 4.1.2 完善立项项目可行性分析方法 | 第39-40页 |
| 4.2 Z软件公司执行环节的改进建议 | 第40-41页 |
| 4.2.1 合理编制项目计划书 | 第40页 |
| 4.2.2 完善软件研发流程管理 | 第40-41页 |
| 4.2.3 建立内部控制信息沟通机制 | 第41页 |
| 4.3 Z软件公司验收环节的改进建议 | 第41-44页 |
| 4.3.1 完善软件研发验收制度 | 第41-42页 |
| 4.3.2 合理改进验收流程 | 第42-44页 |
| 4.4 Z软件公司成果开发和保护环节的改进建议 | 第44-46页 |
| 4.4.1 建立软件研发人力资源系统 | 第44-45页 |
| 4.4.2 建立健全软件研发成果开发和保护管理制度 | 第45-46页 |
| 4.5 Z软件公司评估环节改建建议 | 第46-49页 |
| 4.5.1 提高研发人员风险防控意识 | 第46页 |
| 4.5.2 建立研发环节风险评估体系 | 第46-48页 |
| 4.5.3 建立易于落实的绩效考核体系 | 第48-49页 |
| 结论 | 第49-51页 |
| 参考文献 | 第51-55页 |
| 附录A: Z软件公司研发部KPI指标 | 第55-57页 |
| 致谢 | 第57页 |