| 摘要 | 第1-6页 |
| Abstract | 第6-11页 |
| 1 绪论 | 第11-16页 |
| ·研究背景 | 第11页 |
| ·研究目的和意义 | 第11-12页 |
| ·研究目的 | 第11页 |
| ·研究意义 | 第11-12页 |
| ·国内外研究现状 | 第12-14页 |
| ·国外研究现状 | 第12-13页 |
| ·国内研究现状 | 第13-14页 |
| ·研究内容和方法 | 第14-15页 |
| ·研究内容 | 第14-15页 |
| ·研究方法 | 第15页 |
| ·选题来源 | 第15-16页 |
| 2 上市公司募集资金投向变更的相关理论 | 第16-19页 |
| ·相关概念的界定 | 第16-17页 |
| ·募集资金投向变更的含义 | 第16页 |
| ·募集资金投向变更的类型 | 第16-17页 |
| ·上市公司募集资金投向变更的理论支撑 | 第17-18页 |
| ·委托代理理论 | 第17页 |
| ·行为财务学理论 | 第17页 |
| ·公司金融理论 | 第17-18页 |
| ·优序融资理论 | 第18页 |
| ·控制权私人收益理论 | 第18页 |
| ·本章小结 | 第18-19页 |
| 3 上市公司募集资金投向变更的现状 | 第19-26页 |
| ·上市公司募集资金投向变更的总体情况 | 第19-20页 |
| ·上市公司募集资金投向变更的去向 | 第20-22页 |
| ·募集资金变更用于改投新项目 | 第21页 |
| ·募集资金变更用于购买大股东资产导致关联交易的产生 | 第21页 |
| ·募集资金变更用于上市公司委托理财 | 第21-22页 |
| ·募集资金变更用于上市公司补充流动资金 | 第22页 |
| ·募集资金变更用于自营买卖股票 | 第22页 |
| ·上市公司募集资金投向变更的动因 | 第22-25页 |
| ·国家产业政策的重大改变 | 第22页 |
| ·地方政府的干预 | 第22-23页 |
| ·审批时间过长导致错过投资时机 | 第23页 |
| ·证券市场机制不健全 | 第23页 |
| ·上市公司投资决策能力低 | 第23-24页 |
| ·上市公司的股权结构不合理 | 第24页 |
| ·管理层的激励过度及约束不足 | 第24-25页 |
| ·本章小结 | 第25-26页 |
| 4 上市公司募集资金投向变更的影响 | 第26-29页 |
| ·上市公司募集资金投向变更对证券市场的影响 | 第26-27页 |
| ·直接影响证券市场功能的有效发挥 | 第26页 |
| ·阻碍证券市场规范运作从而导致内幕交易和关联交易 | 第26页 |
| ·导致投资实体虚拟从而产生泡沫经济 | 第26-27页 |
| ·上市公司募集资金投向变更对上市公司的影响 | 第27-28页 |
| ·引起上市公司股票价格变动 | 第27页 |
| ·影响上市公司价值增长 | 第27页 |
| ·不利于上市公司长远稳定发展 | 第27-28页 |
| ·上市公司募集资金投向变更对投资者的影响 | 第28页 |
| ·影响投资者信心 | 第28页 |
| ·损害投资者利益 | 第28页 |
| ·本章小结 | 第28-29页 |
| 5 上市公司募集资金投向变更的实证分析 | 第29-41页 |
| ·实证假设 | 第29-30页 |
| ·样本的选取和数据来源 | 第30-31页 |
| ·实证方法 | 第31-38页 |
| ·有关变量的探讨 | 第31-32页 |
| ·变更概率的Logistic回归分析 | 第32-36页 |
| ·变更程度的OLS线性回归分析 | 第36-38页 |
| ·实证结果分析 | 第38-39页 |
| ·实证结论 | 第39-40页 |
| ·本章小结 | 第40-41页 |
| 6 上市公司募集资金投向变更的监管与自律策略 | 第41-46页 |
| ·完善各类市场机制 | 第41-42页 |
| ·完善股票发行制度 | 第41页 |
| ·建立和完善证券市场的外部约束机制 | 第41-42页 |
| ·缩短募集资金到位时间 | 第42页 |
| ·强化对募集资金使用过程的监管 | 第42-44页 |
| ·要对项目可行性报告相关信息加以披露 | 第42-43页 |
| ·加强对募集资金使用的追踪监督 | 第43页 |
| ·加强对上市公司变更募集资金投向行为的监管 | 第43页 |
| ·加强事后监管 | 第43-44页 |
| ·建立对举报违规操控募集资金投向变更的奖励制度 | 第44页 |
| ·完善上市公司的治理结构 | 第44-45页 |
| ·建立有效的公司内部制衡机制 | 第44页 |
| ·优化上市公司高管层的激励机制 | 第44-45页 |
| ·本章小结 | 第45-46页 |
| 结论 | 第46-47页 |
| 参考文献 | 第47-50页 |
| 攻读学位期间发表的学术论文 | 第50-51页 |
| 致谢 | 第51页 |