| 摘要 | 第1-5页 |
| Abstract | 第5-9页 |
| 第一篇 绪论 | 第9-12页 |
| ·论文研究的背景 | 第9-10页 |
| ·论文的研究思路 | 第10-11页 |
| ·论文的研究方法 | 第11-12页 |
| 第二篇 内蒙古联通公司营销代理费内控评审的必要性分析 | 第12-20页 |
| ·内蒙古联通公司概况 | 第12-16页 |
| ·内蒙古联通公司营销代理费支出情况 | 第16页 |
| ·内蒙古联通公司实施营销代理费内控评审的必要性 | 第16-18页 |
| ·营销代理费用占比逐年增加 | 第17页 |
| ·营销代理费支出中存在舞弊弊端 | 第17页 |
| ·营销代理费流程尚未完善和规范 | 第17-18页 |
| ·维护营销代理渠道工作的需要 | 第18页 |
| ·内蒙古联通公司实施营销代理费内控评审的基础 | 第18-20页 |
| ·相关法规为内控评审提供了制度依据 | 第18-19页 |
| ·公司内控管理体系为内控评审奠定了基础 | 第19-20页 |
| 第三篇 内蒙古联通公司营销代理费内控评审流程设计 | 第20-42页 |
| ·中国联通总部内控评审流程借鉴 | 第20-27页 |
| ·内蒙古联通公司营销代理费内控评审流程设计 | 第27-42页 |
| ·营销代理费内控评审风险评估 | 第28-30页 |
| ·营销代理费内控评审审计计划 | 第30-32页 |
| ·实施营销代理费内控评审审计测试 | 第32-40页 |
| ·提交营销代理费内控评审审计报告 | 第40-41页 |
| ·营销代理费内控评审进行后续审计 | 第41-42页 |
| 第四篇 内蒙古联通公司营销代理费内控评审案例应用 | 第42-51页 |
| ·被审计盟市联通分公司概况 | 第42-43页 |
| ·内蒙古联通公司营销代理费内控评审审计的实施 | 第43-50页 |
| ·实施风险评估 | 第44-45页 |
| ·制定审计计划 | 第45-47页 |
| ·实施审计测试 | 第47-49页 |
| ·进行后续整改 | 第49-50页 |
| ·案例总结 | 第50-51页 |
| 第五篇 内蒙古联通公司实施营销代理费内控评审的注意事项 | 第51-54页 |
| 附件 | 第54-56页 |
| 参考文献 | 第56-57页 |
| 致谢 | 第57页 |