| 内容摘要 | 第5-6页 |
| Abstract | 第6页 |
| 第1章 导论 | 第10-16页 |
| 1.1 选题背景 | 第10-11页 |
| 1.2 研究目的及意义 | 第11页 |
| 1.3 文献综述 | 第11-14页 |
| 1.3.1 国外文献研究综述 | 第11-13页 |
| 1.3.2 国内文献研究综述 | 第13-14页 |
| 1.4 研究内容与研究方法 | 第14-15页 |
| 1.5 本文可能的贡献之处 | 第15-16页 |
| 第2章 概念界定及相关理论 | 第16-20页 |
| 2.1 概念界定 | 第16-17页 |
| 2.1.1 风险管理的定义 | 第16页 |
| 2.1.2 内部审计的定义 | 第16页 |
| 2.1.3 风险管理内部审计的定义及内容 | 第16-17页 |
| 2.2 相关理论 | 第17-20页 |
| 2.2.1 内部审计与控制理论 | 第17-18页 |
| 2.2.2 风险管理理论 | 第18-20页 |
| 第3章 商业银行风险管理内部审计的现状、问题及原因 | 第20-25页 |
| 3.1 我国商业银行主要风险分类及其风险管理内部审计的现状 | 第20-22页 |
| 3.2 我国商业银行风险管理内部审计中存在问题 | 第22-23页 |
| 3.2.1 内部审计目标过于局限,与风险管理理念不符 | 第22页 |
| 3.2.2 现有内部审计方法无法满足风险管理内部审计的要求 | 第22页 |
| 3.2.3 对于企业风险识别的审计考虑不全面 | 第22-23页 |
| 3.2.4 风险管理内部审计评估的结果缺乏制度化 | 第23页 |
| 3.2.5 缺乏风险管理内部审计运行的保障机制 | 第23页 |
| 3.3 我国商业银行风险管理内部审计存在问题的原因 | 第23-25页 |
| 3.3.1 对风险管理内部审计不重视 | 第23-24页 |
| 3.3.2 内部审计人员与其余部门工作人员沟通不畅 | 第24页 |
| 3.3.3 内部审计人员缺乏关于风险管理内部审计的专业胜任能力 | 第24-25页 |
| 第4章 完善我国商业银行风险管理内部审计的对策 | 第25-32页 |
| 4.1 树立良好的风险管理内部审计理念和组织文化 | 第25页 |
| 4.2 提升风险管理内部审计团队的专业胜任能力 | 第25-26页 |
| 4.3 改进风险管理内部审计方法 | 第26-27页 |
| 4.4 建立共享的信息系统,加强风险管理审计人员与各部门间的交流 | 第27页 |
| 4.5 建立商业银行风险管理内部审计有效运行的保障机制 | 第27-32页 |
| 4.5.1 风险识别评价机制 | 第27-28页 |
| 4.5.2 风险评估评价机制 | 第28-29页 |
| 4.5.3 风险应对评价机制 | 第29页 |
| 4.5.4 沟通协调机制 | 第29-30页 |
| 4.5.5 持续监控机制 | 第30页 |
| 4.5.6 后续跟踪审计机制 | 第30-32页 |
| 第5章 案例分析 | 第32-46页 |
| 5.1 案例背景介绍 | 第32-33页 |
| 5.2 风险管理内部审计在建设银行的应用分析 | 第33-42页 |
| 5.2.1 考察建行实施风险管理内部审计的保障机制 | 第33-37页 |
| 5.2.2 对建行关于风险的识别、评估及应对进行内部审计 | 第37-42页 |
| 5.3 中国建设银行在风险管理内部审计中存在的问题 | 第42-43页 |
| 5.3.1 风险应对措施披露有待完善 | 第43页 |
| 5.3.2 沟通和协调机制不健全 | 第43页 |
| 5.3.3 缺乏跟踪审计程序 | 第43页 |
| 5.4 建设银行应对风险管理内部审计问题之对策 | 第43-46页 |
| 5.4.1 对于采取的风险应对策略的评价应在报表中详细披露 | 第43-44页 |
| 5.4.2 建立全面风险管理信息系统 | 第44页 |
| 5.4.3 建立严密的后续监控体制 | 第44-46页 |
| 结论与展望 | 第46-47页 |
| 参考文献 | 第47-49页 |
| 后记 | 第49页 |
