| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5-6页 |
| 1 引言 | 第9-15页 |
| 1.1 研究背景 | 第9页 |
| 1.2 研究目的与研究意义 | 第9-10页 |
| 1.3 文献综述 | 第10-13页 |
| 1.3.1 国外文献综述 | 第10-11页 |
| 1.3.2 国内文献综述 | 第11-13页 |
| 1.4 研究思路、方法及内容 | 第13-15页 |
| 1.4.1 研究的思路 | 第13页 |
| 1.4.2 研究的方法 | 第13-14页 |
| 1.4.3 研究的内容 | 第14-15页 |
| 2 内部控制的理论研究 | 第15-25页 |
| 2.1 内部控制的发展历程 | 第15-18页 |
| 2.1.1 内部牵制阶段 | 第15-16页 |
| 2.1.2 内部控制制度阶段 | 第16页 |
| 2.1.3 内部控制结构阶段 | 第16-17页 |
| 2.1.4 内部控制整体框架 | 第17-18页 |
| 2.2 国外内部控制理论分析 | 第18-22页 |
| 2.2.1 美国的内部控制 | 第18-20页 |
| 2.2.2 加拿大CoCo的《控制指南》 | 第20-21页 |
| 2.2.3 英国的《Turnbull内部控制》指南 | 第21-22页 |
| 2.3 我国内部控制理论分析 | 第22页 |
| 2.4 内部控制概念界定 | 第22-25页 |
| 2.4.1 内部控制目标 | 第23页 |
| 2.4.2 内部控制主体 | 第23页 |
| 2.4.3 内部控制对象 | 第23-24页 |
| 2.4.4 内部控制的控制内容 | 第24页 |
| 2.4.5 内部控制的结构 | 第24-25页 |
| 3 国有企业内部控制的问题分析及体系构建 | 第25-33页 |
| 3.1 国有企业内部控制问题分析 | 第25-27页 |
| 3.1.1 国有企业界定 | 第25页 |
| 3.1.2 国有企业的特点 | 第25-26页 |
| 3.1.3 国有企业内部控制存在的主要问题 | 第26-27页 |
| 3.2 国有企业内部控制体系的构建 | 第27-33页 |
| 3.2.1 国有企业内部控制体系的构建原则 | 第27-28页 |
| 3.2.2 国有企业内部控制体系的构建对策 | 第28-33页 |
| 4 案例分析 | 第33-43页 |
| 4.1 案例企业内部控制的现状分析 | 第33-35页 |
| 4.1.1 案例公司的基本状况分析 | 第33-34页 |
| 4.1.2 案例公司的内控现状调查 | 第34-35页 |
| 4.2 案例企业内部控制的问题分析 | 第35-38页 |
| 4.2.1 组织机构人员配置现状及存在的问题 | 第35页 |
| 4.2.2 应急风险预警机制现状及存在的问题 | 第35-36页 |
| 4.2.3 各类资产管理现状及存在的问题 | 第36页 |
| 4.2.4 信息传达的现状及存在的问题 | 第36页 |
| 4.2.5 绩效考评的现状及存在的问题 | 第36-38页 |
| 4.2.6 员工内控意识的现状及存在的问题 | 第38页 |
| 4.3 案例企业内部控制体系的构建对策 | 第38-43页 |
| 4.3.1 强化组织构架 | 第38-39页 |
| 4.3.2 加强风险管理 | 第39-40页 |
| 4.3.3 规范资产管理 | 第40页 |
| 4.3.4 优化信息传递 | 第40-41页 |
| 4.3.5 完善绩效考评 | 第41-42页 |
| 4.3.6 建设企业文化 | 第42-43页 |
| 5 结论与局限性 | 第43-44页 |
| 5.1 研究结论 | 第43页 |
| 5.2 研究的局限性 | 第43-44页 |
| 致谢 | 第44-45页 |
| 参考文献 | 第45-47页 |
| 在学期间发表的学术论文和研究成果 | 第47-48页 |