XY公司内部控制案例研究
| 摘要 | 第1-6页 |
| Abstract | 第6-11页 |
| 1 导论 | 第11-15页 |
| ·研究背景和意义 | 第11-12页 |
| ·研究方法和结构安排 | 第12-13页 |
| ·研究方法 | 第12页 |
| ·结构安排 | 第12-13页 |
| ·本文的创新之处 | 第13-15页 |
| 2 内部控制发展历程及文献综述 | 第15-24页 |
| ·内部控制发展历程 | 第15-17页 |
| ·内部控制文献综述 | 第17-22页 |
| ·内部环境与内部控制 | 第17页 |
| ·控制活动与内部控制 | 第17-18页 |
| ·信息系统与内部控制 | 第18页 |
| ·内部监督与内部控制 | 第18-19页 |
| ·内部控制与公司治理 | 第19-20页 |
| ·内部控制评价相关研究 | 第20-21页 |
| ·内部控制相关实务研究 | 第21-22页 |
| ·光伏企业管理相关的文献综述 | 第22-23页 |
| ·国内外文献综述评价 | 第23-24页 |
| 3 案例企业经营环境与内部控制体系分析 | 第24-33页 |
| ·XY 公司经营环境分析 | 第24-26页 |
| ·我国光伏产业的发展现状 | 第24-25页 |
| ·XY 公司基本情况 | 第25-26页 |
| ·XY 公司组织架构 | 第26页 |
| ·XY 公司内部控制体系现状 | 第26-33页 |
| ·内部环境 | 第26-27页 |
| ·控制活动 | 第27-30页 |
| ·信息与沟通 | 第30-32页 |
| ·内部监督 | 第32-33页 |
| 4 案例企业内部控制实施情况 | 第33-56页 |
| ·调查对象的描述性分析 | 第33-34页 |
| ·员工认知的因子分析 | 第34-36页 |
| ·内部控制各要素认知的描述性分析 | 第36-37页 |
| ·不同人口变量的内部控制认知差异分析 | 第37-39页 |
| ·不同部门对内部控制的认知差异分析 | 第39-47页 |
| ·内部环境 | 第39-42页 |
| ·风险评估 | 第42-43页 |
| ·控制活动 | 第43-45页 |
| ·信息与沟通 | 第45-46页 |
| ·内部监督 | 第46-47页 |
| ·内控制度实施效果模糊综合评价 | 第47-56页 |
| 5 问题与建议 | 第56-69页 |
| ·XY 公司内部控制存在的问题 | 第56-60页 |
| ·内部环境层面 | 第56-57页 |
| ·风险评估层面 | 第57页 |
| ·控制活动层面 | 第57-59页 |
| ·信息与沟通层面 | 第59页 |
| ·内部监督层面 | 第59-60页 |
| ·XY 公司内部控制的建议 | 第60-69页 |
| ·内部环境层面的建议 | 第61页 |
| ·风险评估层面的建议 | 第61-62页 |
| ·控制活动层面的建议 | 第62-67页 |
| ·信息与沟通层面的建议 | 第67页 |
| ·内部监督层面的建议 | 第67-69页 |
| 6 结论 | 第69-70页 |
| 附录：XY 公司内部控制问卷调查表 | 第70-72页 |
| 参考文献 | 第72-76页 |
| 后记 | 第76页 |
