| 内容摘要 | 第1-5页 |
| Abstract | 第5-10页 |
| 第1章 导论 | 第10-17页 |
| ·问题的提出 | 第10-11页 |
| ·相关文献综述 | 第11-14页 |
| ·国外研究 | 第11-12页 |
| ·国内研究 | 第12-14页 |
| ·结构框架 | 第14-15页 |
| ·创新之处 | 第15-17页 |
| 第2章 企业内部控制及其主体的比较 | 第17-26页 |
| ·内部控制概述 | 第17-21页 |
| ·内部控制概念的演进 | 第17-18页 |
| ·内部控制的定义 | 第18-20页 |
| ·内部控制评价的现状 | 第20-21页 |
| ·内部控制评价主体 | 第21-22页 |
| ·外部评价主体 | 第21-22页 |
| ·内部审计人员 | 第22页 |
| ·内部控制自我评价主体 | 第22页 |
| ·不同主体内部控制评价比较 | 第22-26页 |
| ·不同主体对内部控制的评价目标比较 | 第22-23页 |
| ·不同主体对内部控制的评价范围比较 | 第23-24页 |
| ·不同主体对内部控制的评价内容比较 | 第24页 |
| ·不同主体对内部控制评价的工作程序比较 | 第24-25页 |
| ·不同主体对内部控制评价的常用方法比较 | 第25-26页 |
| 第3章 企业内部控制自我评价体系及其方法、程序 | 第26-34页 |
| ·内部控制自我评价体系 | 第26-28页 |
| ·内部控制自我评价体系产生的背景 | 第26-27页 |
| ·内部控制自我评价体系的定义 | 第27-28页 |
| ·内部控制自我评价体系的特点 | 第28-29页 |
| ·员工的广泛参与 | 第28页 |
| ·关注业务的过程和控制的成效 | 第28页 |
| ·用系统化的方法展开自我评估 | 第28-29页 |
| ·内部控制自我评价方法 | 第29-31页 |
| ·问卷调查法 | 第29页 |
| ·管理结果分析法 | 第29-30页 |
| ·引导会议法 | 第30-31页 |
| ·内部控制自我评价方法的程序 | 第31-32页 |
| ·内部控制自我评价体系的作用 | 第32-34页 |
| ·提高审计质量降低审计成本 | 第32页 |
| ·改善企业的内部控制环境 | 第32页 |
| ·有效评价内部控制中的“软控制” | 第32-33页 |
| ·使管理层能够进行有效的控制 | 第33-34页 |
| 第4章 我国企业内部控制自我评价体系存在问题及案例分析 | 第34-39页 |
| ·我国内部控制自我评价体系存在的问题 | 第34-35页 |
| ·对内部控制的意义认识不足 | 第34页 |
| ·内部控制自我评价机制缺乏 | 第34页 |
| ·内部审计评价的独立性较弱 | 第34页 |
| ·内部控制评价方法使用不当 | 第34-35页 |
| ·企业内部控制的自我评价体系案例 | 第35-39页 |
| ·案例介绍 | 第35-36页 |
| ·案例分析 | 第36-39页 |
| 第5章 我国企业运用内部控制自我评价的方法及建议 | 第39-43页 |
| ·我国企业运用内部控制自我评价的方法和步骤 | 第39-41页 |
| ·确定评价范围 | 第39页 |
| ·做好员工事前培训 | 第39-40页 |
| ·确定评价小组成员 | 第40页 |
| ·召开研讨会 | 第40页 |
| ·出具内部控制自我评价报告 | 第40页 |
| ·落实改进措施 | 第40-41页 |
| ·我国企业运用内部控制自我评价方法的建议 | 第41-43页 |
| ·管理者必须树立正确的内部控制意识 | 第41页 |
| ·慎重选择引导者 | 第41页 |
| ·增设内部控制机构 | 第41页 |
| ·加强培训提高人员素质 | 第41-42页 |
| ·协调多层次内部控制自我评价工作 | 第42-43页 |
| 参考文献 | 第43-46页 |
| 后记 | 第46-47页 |