齐鲁银行内部控制体系建设及评价研究
| 目录 | 第4-6页 |
| Contents | 第6-8页 |
| 中文摘要 | 第8-9页 |
| Abstract | 第9-10页 |
| 第一章 引言 | 第11-15页 |
| 1.1 研究的背景 | 第11-12页 |
| 1.2 研究的意义 | 第12-13页 |
| 1.3 研究内容与研究思路 | 第13页 |
| 1.4 本文创新点与未尽之处 | 第13-15页 |
| 第二章 内部控制及内控评价理论综述 | 第15-20页 |
| 2.1 国内外相关研究综述 | 第15-19页 |
| 2.1.1 国外商业银行内控制度演变 | 第15-17页 |
| 2.1.2 我国商业银行内控制度探索 | 第17-18页 |
| 2.1.3 内部控制及内控评价的定义 | 第18-19页 |
| 2.2 国内外内控理论发展小结 | 第19-20页 |
| 第三章 我国商业银行内控评价实践模式中存在的问题 | 第20-24页 |
| 3.1 工商银行内部控制评价情况分析 | 第20页 |
| 3.2 农业银行内部控制评价情况分析 | 第20-21页 |
| 3.3 南京银行内部控制评价情况分析 | 第21-22页 |
| 3.4 对齐鲁银行内控评价工作的借鉴意义 | 第22-24页 |
| 第四章 齐鲁银行内部控制体系建设及评价分析 | 第24-41页 |
| 4.1 齐鲁银行内部控制现状 | 第24页 |
| 4.2 内部控制体系建设分析 | 第24-28页 |
| 4.2.1 内部控制体系目标 | 第25页 |
| 4.2.2 内部控制体系要素 | 第25-26页 |
| 4.2.3 内部控制体系范围 | 第26-27页 |
| 4.2.4 内部控制措施 | 第27页 |
| 4.2.5 内部控制要点 | 第27-28页 |
| 4.3 内部控制评价的必要性 | 第28页 |
| 4.4 内部控制评价的基础条件 | 第28-30页 |
| 4.4.1 组织架构和制度体系 | 第28-30页 |
| 4.4.2 业务流程和内控文件 | 第30页 |
| 4.5 内部控制评价的基本要求及目标 | 第30-31页 |
| 4.6 内部控制评价的主要内容 | 第31-32页 |
| 4.7 评价指标体系与评价标准 | 第32-36页 |
| 4.7.1 过程评价 | 第32-33页 |
| 4.7.2 限制评价 | 第33页 |
| 4.7.3 评分等级 | 第33-34页 |
| 4.7.4 定性评级标准的适用 | 第34-35页 |
| 4.7.5 计分规则 | 第35页 |
| 4.7.6 评价等级认定 | 第35-36页 |
| 4.8 评价方法及抽样规则 | 第36-37页 |
| 4.9 评价程序 | 第37-41页 |
| 4.9.1 分支机构自评 | 第37页 |
| 4.9.2 总行复评 | 第37-41页 |
| 第五章 发展齐鲁银行内控体系建设及评价的建议 | 第41-44页 |
| 5.1 利用评价结果持续改进内控管理水平 | 第41页 |
| 5.2 评价结果在经营管理活动中的应用 | 第41-42页 |
| 5.3 对齐鲁银行内部控制评价工作的实施建议 | 第42-44页 |
| 第六章 总结 | 第44-45页 |
| 附表 | 第45-52页 |
| 参考文献 | 第52-54页 |
| 致谢 | 第54-55页 |
| 学位论文评阅及答辩情况表 | 第55页 |
