| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5页 |
| 第一章 绪论 | 第8-14页 |
| 第一节 研究背景和意义 | 第8-9页 |
| 第二节 国内外研究现状 | 第9-12页 |
| 一、国外研究现状 | 第9-10页 |
| 二、国内研究现状 | 第10-12页 |
| 第三节 研究内容和论文框架 | 第12-14页 |
| 第二章 内部控制的基本理论 | 第14-19页 |
| 第一节 内部控制概念的发展 | 第14-16页 |
| 一、内部牵制时期 | 第14页 |
| 二、审计导向的内部控制 | 第14-15页 |
| 三、管理导向的内部控制 | 第15-16页 |
| 第二节 内部控制的基本理论 | 第16-19页 |
| 第三章 T公司采购内部控制现状 | 第19-35页 |
| 第一节 T公司情况介绍 | 第19-25页 |
| 一、T公司简介 | 第19-20页 |
| 二、T公司经营策略 | 第20-21页 |
| 三、T公司内部组织结构 | 第21页 |
| 四、公司SAP系统应用概况 | 第21-25页 |
| 第二节 T公司采购流程 | 第25-28页 |
| 第三节 T公司采购内部控制现状 | 第28-31页 |
| 第四节 T公司采购业务流程的内部控制点及其风险分析 | 第31-35页 |
| 第四章 SAP系统下的T公司采购内部控制 | 第35-47页 |
| 第一节 T公司采购业务内部控制制度的建立 | 第35-37页 |
| 第二节 SAP系统下T公司采购流程重建 | 第37-41页 |
| 一、请购流程 | 第37-40页 |
| 二、采购流程 | 第40-41页 |
| 第三节 SAP系统下T公司采购流程内部控制举措 | 第41-45页 |
| 一、权限的控制 | 第42页 |
| 二、审批的控制 | 第42-43页 |
| 三、到货数量的控制 | 第43-44页 |
| 四、到货成本的控制 | 第44-45页 |
| 五、付款的控制 | 第45页 |
| 第四节 T公司采购业务内部控制的评价 | 第45-47页 |
| 第五章 结论 | 第47-49页 |
| 参考文献 | 第49-51页 |
| 致谢 | 第51页 |