| 摘要 | 第9-10页 |
| Abstract | 第10页 |
| 1 引言 | 第11-19页 |
| 1.1 选题背景与意义 | 第11-12页 |
| 1.1.1 选题背景 | 第11页 |
| 1.1.2 选题意义 | 第11-12页 |
| 1.2 文献综述 | 第12-16页 |
| 1.2.1 国内研究现状综述 | 第12-14页 |
| 1.2.2 国外研究现状综述 | 第14-16页 |
| 1.2.3 文献评述 | 第16页 |
| 1.3 研究思路与方法 | 第16-17页 |
| 1.4 研究框架 | 第17-19页 |
| 2 资金管理与ERP的相关理论 | 第19-24页 |
| 2.1 资金管理的相关理论 | 第19-21页 |
| 2.1.1 资金管理的概念 | 第19页 |
| 2.1.2 资金管理的内容 | 第19页 |
| 2.1.3 资金管理模式 | 第19-20页 |
| 2.1.4 集团企业资金集中管理的必要性 | 第20-21页 |
| 2.2 ERP的相关理论 | 第21-22页 |
| 2.2.1 ERP的概念 | 第21页 |
| 2.2.2 ERP系统的功能特点 | 第21-22页 |
| 2.3 ERP环境下资金管理的理论依据 | 第22-24页 |
| 2.3.1 内部资本市场理论 | 第22-23页 |
| 2.3.2 委托代理理论 | 第23-24页 |
| 3 W集团ERP环境下资金管理的现状分析 | 第24-35页 |
| 3.1 W集团概况 | 第24页 |
| 3.2 W集团ERP系统结构 | 第24-26页 |
| 3.3 W集团ERP环境下的资金管理现状 | 第26-35页 |
| 3.3.1 W集团财务及资金概况 | 第26-33页 |
| 3.3.2 ERP环境下资金管理的目标 | 第33-35页 |
| 4 W集团ERP环境下资金管理存在的问题分析 | 第35-39页 |
| 4.1 基于人的因素存在问题 | 第35-37页 |
| 4.1.1 企业领导对实施ERP系统重视不够 | 第35页 |
| 4.1.2 财务人员和业务人员的素质不能满足ERP系统需求 | 第35-36页 |
| 4.1.3 原有的管理模式和管理思维影响其高效的应用 | 第36-37页 |
| 4.2 基于ERP系统不完善存在问题 | 第37-39页 |
| 4.2.1 ERP无法自动生成应纳税所得额 | 第37页 |
| 4.2.2 ERP系统存在安全隐患 | 第37页 |
| 4.2.3 企业基础资金数据不完备 | 第37-39页 |
| 5 W集团ERP环境下资金管理系统的优化解决方案 | 第39-53页 |
| 5.1 W集团ERP管理系统优化概述 | 第39-42页 |
| 5.1.1 资金付款流程管理 | 第40-42页 |
| 5.1.2 资金收款流程管理 | 第42页 |
| 5.2 W集团资金集中管理ERP解决方案 | 第42-45页 |
| 5.2.1 集团资金管理系统总体方案 | 第42-43页 |
| 5.2.2 集团资金集中管理方案 | 第43-44页 |
| 5.2.3 集团银企直联解决方案 | 第44-45页 |
| 5.3 集团资金集中管理ERP系统的具体应用 | 第45-48页 |
| 5.3.1 境内公司资金集中管理 | 第46-47页 |
| 5.3.2 境外公司资金集中管理 | 第47-48页 |
| 5.4 ERP环境下加强W集团资金管理的解决措施 | 第48-51页 |
| 5.4.1 实行一把手负责制度 | 第48页 |
| 5.4.2 加强财务人员和业务人员的培训 | 第48-49页 |
| 5.4.3 公司实行财务总监负责制 | 第49-50页 |
| 5.4.4 完善企业所得税模块 | 第50页 |
| 5.4.5 建立ERP系统保障机制 | 第50-51页 |
| 5.4.6 提供准确及时完整的数据资料 | 第51页 |
| 5.5 集团资金集中管理应用效果 | 第51-53页 |
| 6 研究结论及案例启示 | 第53-57页 |
| 6.1 研究结论 | 第53-55页 |
| 6.1.1 资金集中管理是集团企业资金管理发展方向 | 第53-54页 |
| 6.1.2 银企直联打通了企业与银行间的信息壁垒 | 第54页 |
| 6.1.3 W集团采用资金结算中心模式管理资金 | 第54-55页 |
| 6.2 案例启示 | 第55-57页 |
| 6.2.1 组织保障 | 第55页 |
| 6.2.2 数据保障 | 第55页 |
| 6.2.3 流程重组 | 第55-56页 |
| 6.2.4 企业文化 | 第56-57页 |
| 参考文献 | 第57-60页 |
| 致谢 | 第60页 |
