| 摘要 | 第1-5页 |
| Abstract | 第5-10页 |
| 第一章 绪论 | 第10-24页 |
| 1 选题的背景及意义 | 第10-11页 |
| 2 国内外内部控制研究现状 | 第11-22页 |
| ·国外内部控制理论研究 | 第12-17页 |
| ·国内内部控制理论研究 | 第17-22页 |
| ·中国特色的内部控制体系初步形成 | 第17-20页 |
| ·国内学术界内部控制相关研究 | 第20-22页 |
| 3 论文的研究内容和方法 | 第22-24页 |
| 第二章 国有企业、风险管理相关理论 | 第24-30页 |
| 1 国有企业的概念及其特征 | 第24-25页 |
| ·国有企业 | 第24页 |
| ·国有企业的基本特征 | 第24-25页 |
| 2 风险和风险管理 | 第25-28页 |
| ·风险的概念、特征和分类 | 第25-26页 |
| ·国有企业的主要风险 | 第26页 |
| ·风险管理 | 第26-28页 |
| 3 基于风险管理的国有企业内部控制建设历程 | 第28-30页 |
| 第三章 国有企业内部控制存在的问题 | 第30-35页 |
| 1 缺乏规范的公司法人治理结构，内部控制环境不完善 | 第30-31页 |
| 2 缺乏整体意识，目标随意改变 | 第31页 |
| 3 事项识别重视不够，风险时有发生 | 第31页 |
| 4 风险意识淡薄，缺乏有效的风险管理策略 | 第31-32页 |
| 5 内部控制活动不规范，执行乏力 | 第32-33页 |
| 6 信息沟通不畅 | 第33页 |
| 7 内部审计不力，监督流于形式 | 第33-35页 |
| 第四章 国有企业内部控制问题成因分析 | 第35-40页 |
| 1 产权国有化，股权高度集中 | 第35-36页 |
| ·内部人控制严重 | 第35页 |
| ·不利于建立严格的内部控制制度 | 第35-36页 |
| 2 人员素质偏低，职业道德欠缺 | 第36-37页 |
| 3 企业文化建设薄弱，风险意识淡薄 | 第37-38页 |
| 4 企业管理控制不完善，执行效果不佳 | 第38-39页 |
| 5 信息与沟通的认识、手段相对落后 | 第39页 |
| 6 内部审计流于形式，外部监督乏力 | 第39-40页 |
| 第五章 完善国有企业内部控制的对策 | 第40-53页 |
| 1 完善内部控制制度，加强内部控制环境建设 | 第40-46页 |
| ·改变产权结构，完善公司治理 | 第40-42页 |
| ·完善董事会制度，强化董事会地位 | 第42-44页 |
| ·完善监事会功能，强化监事会作用 | 第44-45页 |
| ·注重企业文化的培养和优化 | 第45页 |
| ·提高人员的素质，完善人力资源管理体系 | 第45-46页 |
| 2 加强风险管理 | 第46-49页 |
| ·建立健全风险控制系统和风险评估系统 | 第46-47页 |
| ·增强管理者的风险意识 | 第47-48页 |
| ·由被动控制风险转为主动管理风险 | 第48页 |
| ·关注企业整体风险 | 第48页 |
| ·塑造企业风险管理文化 | 第48-49页 |
| 3 关注管理控制活动，完善内部管理 | 第49页 |
| 4 构建顺畅的信息沟通渠道，加强信息沟通机制 | 第49-51页 |
| 5 构筑严密的内控体系，加强国有企业的内控监管 | 第51-53页 |
| ·构筑严密的企业内控体系 | 第51页 |
| ·实行控制自我评估 | 第51页 |
| ·加强内部审计 | 第51-52页 |
| ·强化外部监督 | 第52-53页 |
| 第六章 内部控制案例研究 | 第53-61页 |
| 1 内部控制基本状况 | 第53-56页 |
| ·公司简况 | 第53页 |
| ·公司风险管理内部控制现状 | 第53-56页 |
| 2 公司风险管理内部控制存在的问题 | 第56-57页 |
| 3 公司改进风险管理内部控制的措施 | 第57-61页 |
| 结论 | 第61-62页 |
| 参考文献 | 第62-65页 |
| 致谢 | 第65-66页 |
| 作者简历 | 第66页 |