| 摘要 | 第3-4页 |
| ABSTRACT | 第4-5页 |
| 1. 绪论 | 第8-13页 |
| 1.1 研究的背景与意义 | 第8-9页 |
| 1.1.1 研究的背景 | 第8页 |
| 1.1.2 研究的意义 | 第8-9页 |
| 1.2 文献综述 | 第9-11页 |
| 1.3 研究目标、思路与研究内容和研究方法 | 第11-13页 |
| 1.3.1 研究目标与思路 | 第11-12页 |
| 1.3.2 研究内容 | 第12页 |
| 1.3.3 研究方法 | 第12-13页 |
| 1.4 创新与不足 | 第13页 |
| 2. 相关理论基础 | 第13-21页 |
| 2.1 内部审计理论 | 第13-16页 |
| 2.1.1 内部审计的定义 | 第13-15页 |
| 2.1.2 内部审计新定义的内涵 | 第15-16页 |
| 2.2 内部控制理论 | 第16-18页 |
| 2.2.1 内部控制的的产生和发展 | 第16页 |
| 2.2.2 内部牵制阶段 | 第16-17页 |
| 2.2.3 内部控制制度阶段 | 第17-18页 |
| 2.3 风险管理理论 | 第18-21页 |
| 2.3.1 风险管理的起源与发展 | 第18-19页 |
| 2.3.2 风险管理的定义 | 第19-20页 |
| 2.3.3 内部控制与企业风险管理 | 第20-21页 |
| 3. 内部审计在公司内部控制和风险管理中的作用 | 第21-29页 |
| 3.1 内部审计在公司内部控制中的作用 | 第21-23页 |
| 3.1.1 内部审计与内部控制的关系 | 第21-22页 |
| 3.1.2 内部审计在公司内部控制中的作用 | 第22-23页 |
| 3.2 内部审计在公司风险管理中的作用 | 第23-27页 |
| 3.2.1 内部审计介入风险管理的主要原因 | 第23-24页 |
| 3.2.2 内部审计可以在公司风险管理作用的理论依据 | 第24-25页 |
| 3.2.3 内部审计在公司风险管理中的作用 | 第25-27页 |
| 3.3 内部审计在公司内部控制和风险管理中的作用现状 | 第27-29页 |
| 4. 案例分析 | 第29-49页 |
| 4.1 案例企业的基本情况 | 第29页 |
| 4.2 Y公司的内部控制与风险管理 | 第29-37页 |
| 4.2.1 Y公司组织结构设置 | 第29-30页 |
| 4.2.2 Y公司的内部控制体系 | 第30-32页 |
| 4.2.3 Y公司的风险管理 | 第32-37页 |
| 4.3 内部审计在Y公司内部控制与风险管理中的作用分析 | 第37-44页 |
| 4.3.1 内部审计在Y公司内部控制中的作用 | 第38-41页 |
| 4.3.2 内部审计在Y公司风险管理中的作用 | 第41-42页 |
| 4.3.3 内部审计作用于Y公司内部控制和风险管理的现状分析 | 第42-44页 |
| 4.4 内部审计在Y公司的作用效果分析——提高财务竞争力 | 第44-49页 |
| 4.4.1 Y公司所在行业的特点分析 | 第44-45页 |
| 4.4.2 Y公司在行业中的竞争能力分析 | 第45-49页 |
| 5. 结论 | 第49-51页 |
| 参考文献 | 第51-54页 |
| 致谢 | 第54-55页 |
