| 摘要 | 第1-5页 |
| Abstract | 第5-8页 |
| 1 绪论 | 第8-17页 |
| ·选题意义 | 第8-10页 |
| ·研究的背景 | 第8-9页 |
| ·问题的提出 | 第9-10页 |
| ·国内外文献综述 | 第10-15页 |
| ·国外文献综述 | 第10-12页 |
| ·国内文献综述 | 第12-15页 |
| ·研究思路与方法 | 第15-17页 |
| 2 内部控制的理论概述 | 第17-23页 |
| ·内部控制理论的发展历程 | 第17-18页 |
| ·内部控制的定义及构成要素 | 第18-21页 |
| ·内部控制的定义 | 第18-19页 |
| ·内部控制的构成要素及关系 | 第19-21页 |
| ·内部控制的目标和原则 | 第21-23页 |
| ·内部控制的目标 | 第21-22页 |
| ·内部控制的原则 | 第22-23页 |
| 3 ABC(集团)股份有限公司内部控制的现状及分析 | 第23-41页 |
| ·ABC(集团)股份有限公司基本情况 | 第23-25页 |
| ·ABC(集团)股份有限公司内部控制现状 | 第25-36页 |
| ·内部控制现状综述 | 第25-26页 |
| ·主要内部控制要素概况 | 第26-36页 |
| ·ABC(集团)股份有限公司内部控制存在的问题分析 | 第36-41页 |
| ·控制环境不良 | 第36-37页 |
| ·风险管理滞后 | 第37-38页 |
| ·内部控制制度的执行力不够 | 第38页 |
| ·信息与沟通不畅 | 第38-39页 |
| ·内部控制的审计监督不到位 | 第39页 |
| ·内部控制信息披露不够规范 | 第39-41页 |
| 4 完善ABC(集团)股份有限公司内控体系建设的对策 | 第41-61页 |
| ·确定内控体系建设的总体目标和要求 | 第41页 |
| ·完善内控体系的方案 | 第41-61页 |
| ·完善内部控制环境 | 第42-44页 |
| ·实行科学的风险管理 | 第44-47页 |
| ·开展良好的内部控制活动 | 第47-55页 |
| ·建立畅通的沟通机制 | 第55-56页 |
| ·强化公司内部监督 | 第56-60页 |
| ·建立和完善有效信息披露机制 | 第60-61页 |
| 结论 | 第61-63页 |
| 参考文献 | 第63-65页 |
| 致谢 | 第65-67页 |
