JL行业协会内部控制建设研究
| 摘要 | 第4-5页 |
| ABSTRACT | 第5页 |
| 第一章 绪论 | 第9-17页 |
| 第一节 选题背景与研究意义 | 第9-10页 |
| 一、选题背景 | 第9-10页 |
| 二、研究意义 | 第10页 |
| 第二节 研究思路与研究方法 | 第10-11页 |
| 一、研究思路 | 第10-11页 |
| 二、研究方法 | 第11页 |
| 第三节 国内外研究文献综述 | 第11-15页 |
| 一、国外文献综述 | 第11-12页 |
| 二、国内文献综述 | 第12-14页 |
| 三、简要评述 | 第14-15页 |
| 第四节 本文的内容框架、创新与不足 | 第15-17页 |
| 一、本文的内容框架 | 第15-16页 |
| 二、本文的创新与不足 | 第16-17页 |
| 第二章 相关概念与法律规范 | 第17-26页 |
| 第一节 行业协会的概念 | 第17-20页 |
| 一、行业协会的定义 | 第17-18页 |
| 二、行业协会的分类与性质 | 第18-19页 |
| 三、行业协会的特征 | 第19页 |
| 四、行业协会的职能 | 第19-20页 |
| 第二节 内部控制的概念 | 第20-22页 |
| 一、内部控制的概念 | 第20页 |
| 二、内部控制的目标 | 第20-21页 |
| 三、内部控制的基本要素 | 第21-22页 |
| 四、内部控制的原则 | 第22页 |
| 第三节 法律规范 | 第22-26页 |
| 一、行业协会相关法律规范 | 第22-23页 |
| 二、内部控制相关法律规范 | 第23-26页 |
| 第三章 JL行业协会的性质及其内部控制运行情况 | 第26-36页 |
| 第一节 JL行业协会的性质与功能 | 第26-27页 |
| 一、JL行业协会的性质 | 第26页 |
| 二、JL行业协会的功能 | 第26-27页 |
| 第二节 JL行业协会内部控制运行情况 | 第27-36页 |
| 一、JL行业协会组织架构 | 第27-29页 |
| 二、JL行业协会管理模式及其职能 | 第29-34页 |
| 三、JL行业协会会员及人力资源政策与实务 | 第34页 |
| 四、JL行业协会资金运行管理 | 第34-35页 |
| 五、JL行业协会相关控制运行状况 | 第35-36页 |
| 第四章 JL行业协会内部控制存在的问题及其原因 | 第36-43页 |
| 第一节 JL行业协会内部控制存在的主要问题 | 第36-41页 |
| 一、内部环境亟待优化 | 第37-39页 |
| 二、风险评估缺失 | 第39页 |
| 三、控制制度执行不到位 | 第39-40页 |
| 四、信息与沟通不对称 | 第40页 |
| 五、内部监督乏力 | 第40-41页 |
| 第二节 JL行业协会内部控制存在问题的原因分析 | 第41-43页 |
| 一、内部原因 | 第41-42页 |
| 二、外部原因 | 第42-43页 |
| 第五章 加强JL行业协会内部控制的建议 | 第43-61页 |
| 第一节 优化内部控制环境 | 第43-50页 |
| 一、完善内部治理结构 | 第44-47页 |
| 二、加强内部控制机制建设 | 第47-50页 |
| 三、提高领导者内部控制意识 | 第50页 |
| 四、重塑内部控制文化 | 第50页 |
| 第二节 健全财务风险管理机制 | 第50-52页 |
| 一、全面排查财务风险 | 第51页 |
| 二、建立健全财务风险管控机制 | 第51-52页 |
| 第三节 加强关键岗位及流程控制 | 第52-56页 |
| 一、落实关键岗位职责控制 | 第52页 |
| 二、加强主要业务流程控制 | 第52-56页 |
| 第四节 改进信息与沟通机制 | 第56-58页 |
| 一、明确信息与沟通机制建设要点 | 第57页 |
| 二、关注反舞弊机制建设 | 第57页 |
| 三、创新信息沟通方式 | 第57-58页 |
| 第五节 加强内部控制监督与评价 | 第58-61页 |
| 一、强化内部监督力度 | 第58-59页 |
| 二、扩大外部监督范围 | 第59页 |
| 三、建立自我评价系统 | 第59-61页 |
| 总结与展望 | 第61-62页 |
| 参考文献 | 第62-64页 |
| 附录 | 第64-68页 |
| 致谢 | 第68页 |
