辽宁SD公司内部控制诊断报告
| 摘要 | 第1-6页 |
| Abstract | 第6-10页 |
| 1 绪论 | 第10-14页 |
| ·诊断背景及意义 | 第10-11页 |
| ·诊断背景 | 第10页 |
| ·诊断的意义 | 第10-11页 |
| ·国内外研究现状 | 第11-12页 |
| ·国外研究现状 | 第11页 |
| ·国内研究现状 | 第11-12页 |
| ·诊断思路与方法 | 第12-14页 |
| ·诊断的主要思路 | 第12页 |
| ·诊断的主要方法 | 第12-14页 |
| 2 辽宁SD公司内部控制现状 | 第14-18页 |
| ·SD公司基本情况 | 第14-16页 |
| ·基本情况 | 第14页 |
| ·组织架构 | 第14-16页 |
| ·SD公司内部控制现状 | 第16-17页 |
| ·SD公司内部控制制度体系状况 | 第17-18页 |
| ·内部控制制度建设方面 | 第17页 |
| ·内部控制制度执行方面 | 第17页 |
| ·内部控制审计和评价方面 | 第17-18页 |
| 3 SD公司内部控制诊断评价 | 第18-33页 |
| ·诊断评价理论依据 | 第18-19页 |
| ·发展战略目标评价分析 | 第19页 |
| ·控制环境评价分析 | 第19-22页 |
| ·公司治理 | 第20-21页 |
| ·组织结构 | 第21页 |
| ·人力资源政策与程序 | 第21页 |
| ·社会责任 | 第21-22页 |
| ·风险评估评价分析 | 第22-23页 |
| ·风险管理机构 | 第22-23页 |
| ·风险评估制度与流程 | 第23页 |
| ·风险管理信息系统 | 第23页 |
| ·与风险相关的企业文化 | 第23页 |
| ·控制活动评价分析 | 第23-28页 |
| ·货币资金管理 | 第24页 |
| ·采购与付款管理 | 第24-25页 |
| ·存货管理 | 第25-26页 |
| ·固定资产管理 | 第26-27页 |
| ·销售与收款管理 | 第27-28页 |
| ·合同与印章管理 | 第28页 |
| ·信息与沟通评价分析 | 第28-30页 |
| ·信息系统建立 | 第28-29页 |
| ·信息沟通环节 | 第29-30页 |
| ·内部审计评价分析 | 第30-31页 |
| ·内部审计机构设置及人员配备 | 第30页 |
| ·内部审计制度建设 | 第30页 |
| ·内部审计工作 | 第30-31页 |
| ·SD公司内部控制诊断评价结论 | 第31-33页 |
| 4 SD公司内部控制总体思路及建议 | 第33-48页 |
| ·SD公司内部控制体系完善的总体思路 | 第33-34页 |
| ·控制目标的确定 | 第33-34页 |
| ·控制原则的确定 | 第34页 |
| ·SD公司内部控制体系完善的建议 | 第34-48页 |
| ·制定恰当的公司发展战略 | 第34-35页 |
| ·改善控制环境 | 第35-37页 |
| ·建立风险评估和预测机制 | 第37-40页 |
| ·加强控制活动 | 第40-44页 |
| ·建立内部控制信息交流系统 | 第44-45页 |
| ·加强内部控制监督 | 第45-48页 |
| 5 结论 | 第48-49页 |
| 参考文献 | 第49-51页 |
| 致谢 | 第51-52页 |
| 作者简介 | 第52-53页 |
