久盛股份有限公司风险管理审计研究
| 摘要 | 第4-5页 |
| abstract | 第5-6页 |
| 第一章 绪论 | 第9-18页 |
| 1.1 选题背景 | 第9-10页 |
| 1.2 研究目的和意义 | 第10页 |
| 1.3 文献综述 | 第10-14页 |
| 1.3.1 国外文献综述 | 第10-12页 |
| 1.3.2 国内文献综述 | 第12-13页 |
| 1.3.3 文献述评 | 第13-14页 |
| 1.4 研究思路、主要内容、研究方法和技术路线图 | 第14-17页 |
| 1.4.1 研究思路 | 第14页 |
| 1.4.2 研究的主要内容 | 第14-15页 |
| 1.4.3 研究方法 | 第15页 |
| 1.4.4 技术路线图 | 第15-17页 |
| 1.5 本文贡献 | 第17-18页 |
| 第二章 风险管理审计理论及理论基础 | 第18-26页 |
| 2.1 风险管理 | 第18-20页 |
| 2.1.1 风险管理的含义 | 第18页 |
| 2.1.2 风险管理的程序 | 第18-20页 |
| 2.2 风险管理审计 | 第20-24页 |
| 2.2.1 风险管理审计的含义 | 第20-21页 |
| 2.2.2 风险管理审计的特征 | 第21-22页 |
| 2.2.3 风险管理审计的作用 | 第22页 |
| 2.2.4 风险管理审计的程序 | 第22-24页 |
| 2.3 风险管理审计的理论基础 | 第24-26页 |
| 2.3.1 受托经济责任理论 | 第24页 |
| 2.3.2 战略管理理论 | 第24-25页 |
| 2.3.3 全面风险管理理论 | 第25-26页 |
| 第三章 久盛新材内部审计体系现状分析 | 第26-36页 |
| 3.1 久盛新材公司概况 | 第26-28页 |
| 3.1.1 公司简介 | 第26页 |
| 3.1.2 组织架构 | 第26-28页 |
| 3.1.3 发展战略 | 第28页 |
| 3.2 久盛新材内部审计现状 | 第28-32页 |
| 3.2.1 机构设置 | 第28页 |
| 3.2.2 审计模式 | 第28-29页 |
| 3.2.3 审计规范 | 第29-31页 |
| 3.2.4 人力资源配置 | 第31页 |
| 3.2.5 审计内容和审计流程 | 第31-32页 |
| 3.3 久盛新材内部审计体系现存问题 | 第32-36页 |
| 3.3.1 审计模式亟需转型 | 第32页 |
| 3.3.2 审计规范有待完善 | 第32-33页 |
| 3.3.3 审计工作团队实力尚需提高 | 第33-35页 |
| 3.3.4 审计内容尚需丰富 | 第35页 |
| 3.3.5 绩效考核形式仍需改进 | 第35-36页 |
| 第四章 久盛新材风险管理审计体系设计 | 第36-64页 |
| 4.1 审计模式向风险管理审计转型 | 第36页 |
| 4.2 完善内部审计制度体系 | 第36-52页 |
| 4.2.1 完善内部审计制度 | 第36-37页 |
| 4.2.2 建立风险管理审计制度 | 第37-52页 |
| 4.3 优化风险管理审计资源配置 | 第52-53页 |
| 4.4 营造风险管理文化氛围 | 第53页 |
| 4.5 风险管理审计流程设计 | 第53-60页 |
| 4.5.1 审计计划阶段 | 第53-57页 |
| 4.5.2 审计实施阶段 | 第57-59页 |
| 4.5.3 审计报告阶段 | 第59页 |
| 4.5.4 后续审计阶段 | 第59-60页 |
| 4.6 建立风险管理审计人员绩效考核办法 | 第60-64页 |
| 第五章 结论与展望 | 第64-66页 |
| 5.1 结论 | 第64页 |
| 5.2 本文的局限与展望 | 第64-66页 |
| 参考文献 | 第66-68页 |
| 致谢 | 第68-69页 |
| 附录 | 第69-72页 |
