| 致谢 | 第1-6页 |
| 摘要 | 第6-7页 |
| Abstract | 第7-10页 |
| 第一章 绪论 | 第10-13页 |
| ·研究背景 | 第10页 |
| ·研究的目的和意义 | 第10-11页 |
| ·研究的目的 | 第10-11页 |
| ·研究的意义 | 第11页 |
| ·研究方法及内容 | 第11-13页 |
| ·研究方法 | 第11页 |
| ·研究内容 | 第11-13页 |
| 第二章 内部财务控制相关理论分析 | 第13-20页 |
| ·内部控制的基本理论 | 第13-17页 |
| ·内部控制理论的发展 | 第13-16页 |
| ·内部控制的作用和地位 | 第16页 |
| ·内部控制建设应遵循的原则 | 第16-17页 |
| ·内部财务控制理论 | 第17-19页 |
| ·内部财务控制概念的含义和特征 | 第17-18页 |
| ·内部财务控制的基本内容 | 第18-19页 |
| ·本章小结 | 第19-20页 |
| 第三章 A 公司概况及问题分析 | 第20-40页 |
| ·A 公司发展概况及业务类型 | 第20-26页 |
| ·公司的组建和发展 | 第20-21页 |
| ·公司的财务组织 | 第21-24页 |
| ·业务类型 | 第24-26页 |
| ·基于 COSO 五要素对现阶段 A 公司内部财务控制问题的分析 | 第26-37页 |
| ·公司的控制环境不完善 | 第26-27页 |
| ·公司风险评估较弱 | 第27-28页 |
| ·控制活动存在隐患 | 第28-34页 |
| ·信息与沟通环节控制薄弱 | 第34-36页 |
| ·内部监控不力 | 第36-37页 |
| ·现存问题的原因分析 | 第37-39页 |
| ·本章小结 | 第39-40页 |
| 第四章 A 公司内部财务控制体系的完善 | 第40-49页 |
| ·A 公司内部财务控制的改进目标 | 第40页 |
| ·创建有利于财务控制的氛围 | 第40-41页 |
| ·建立健全各项财务控制活动 | 第41-45页 |
| ·加强预算管理 | 第41-42页 |
| ·完善现金收支控制制度 | 第42-44页 |
| ·建立应收应付控制制度 | 第44-45页 |
| ·建立新的财务信息系统 | 第45-47页 |
| ·组建公司内部财务监督系统 | 第47-48页 |
| ·本章小结 | 第48-49页 |
| 第五章 结论和展望 | 第49-51页 |
| 参考文献 | 第51-54页 |