基于内部控制的XZ公司风险评估系统研究
| 摘要 | 第4-6页 |
| Abstract | 第6-7页 |
| 1 绪论及相关理论基础 | 第10-29页 |
| 1.1 研究的背景及意义 | 第10-13页 |
| 1.1.1 研究的背景 | 第10-11页 |
| 1.1.2 研究的意义 | 第11-13页 |
| 1.2 研究的内容及方法 | 第13-15页 |
| 1.2.1 研究内容 | 第13-14页 |
| 1.2.2 研究方法 | 第14-15页 |
| 1.3 国内外优秀研究理论成果 | 第15-21页 |
| 1.3.1 国内外内部控制理论研究历史 | 第15-19页 |
| 1.3.2 国内外风险评估理论研究现状 | 第19-21页 |
| 1.4 涉及到的理论基础 | 第21-22页 |
| 1.4.1 一些基本概念 | 第21页 |
| 1.4.2 体系架构 | 第21-22页 |
| 1.5 风险评估理论基础 | 第22-25页 |
| 1.5.1 风险的含义 | 第22-23页 |
| 1.5.2 风险评估的概念 | 第23-24页 |
| 1.5.3 风险评估的方法 | 第24-25页 |
| 1.6 一些基础理论的介绍 | 第25-29页 |
| 1.6.1 企业工作流程分析 | 第25-27页 |
| 1.6.2 过程的详细分析 | 第27-29页 |
| 2 XZ公司内部控制的现状分析 | 第29-36页 |
| 2.1 XZ公司基本情况 | 第29-30页 |
| 2.2 XZ公司内部控制现状 | 第30-31页 |
| 2.2.1 XZ公司内部控制项目概况 | 第30页 |
| 2.2.2 XZ公司内部控制现状分析 | 第30-31页 |
| 2.3 XZ公司内部控制存在问题和原因分析 | 第31-35页 |
| 2.3.1 现有制度存在的问题与改进 | 第31-33页 |
| 2.3.2 XZ公司内部控制存在问题的原因分析 | 第33-35页 |
| 2.4 本章小结 | 第35-36页 |
| 3 企业内部控制风险度量模型的建立 | 第36-56页 |
| 3.1 基于流程的风险评估 | 第36-37页 |
| 3.2 内控风险的评价要求 | 第37-38页 |
| 3.3 内控风险的管理过程 | 第38-39页 |
| 3.4 风险度量模型的构想 | 第39-49页 |
| 3.4.1 风险度量的基本思路 | 第39-43页 |
| 3.4.2 风险评估指标体系 | 第43-45页 |
| 3.4.3 风险评估指标的权重 | 第45-49页 |
| 3.4.4 风险度量模型的雏形 | 第49页 |
| 3.5 数学建模 | 第49-54页 |
| 3.5.1 程序正确性 | 第49-52页 |
| 3.5.2 风险度量的方法模型 | 第52-54页 |
| 3.6 本章小结 | 第54-56页 |
| 4 模型的实际应用 | 第56-85页 |
| 4.1 确定流程的边界 | 第56-57页 |
| 4.2 风险的判断 | 第57-61页 |
| 4.3 数据的调查与统计 | 第61-72页 |
| 4.4 结果的分析与研究 | 第72-84页 |
| 4.4.1 流程风险的结果 | 第72-74页 |
| 4.4.2 风险措施 | 第74-84页 |
| 4.5 本章小结 | 第84-85页 |
| 5XZ公司内部控制的改善对策与建议 | 第85-89页 |
| 5.1XZ公司内部控制流程改善对策 | 第85-87页 |
| 5.2XZ实际效果 | 第87页 |
| 5.3XZ效果实时反馈 | 第87-88页 |
| 5.4 本章小结 | 第88-89页 |
| 6 结论 | 第89-90页 |
| 参考文献 | 第90-93页 |
| 附录 | 第93-94页 |
| 致谢 | 第94页 |
