| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5页 |
| 第一章 绪论 | 第9-16页 |
| 1.1 研究背景及意义 | 第9-10页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第9-10页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第10页 |
| 1.2 文献综述 | 第10-14页 |
| 1.2.1 国外文献综述 | 第10-11页 |
| 1.2.2 国内文献综述 | 第11-13页 |
| 1.2.3 文献评述 | 第13-14页 |
| 1.3 研究方法及思路 | 第14页 |
| 1.3.1 研究方法 | 第14页 |
| 1.3.2 研究思路 | 第14页 |
| 1.4 研究框架 | 第14-15页 |
| 1.5 本文可能的创新 | 第15-16页 |
| 第二章 相关理论分析 | 第16-23页 |
| 2.1 财务尽职调查的相关理论 | 第16-19页 |
| 2.1.1 信息不对称理论 | 第16-17页 |
| 2.1.2 审计理论 | 第17-18页 |
| 2.1.3 企业价值评估理论 | 第18-19页 |
| 2.2 风险管理的相关理论 | 第19-23页 |
| 2.2.1 风险与项目风险 | 第19-20页 |
| 2.2.2 项目风险管理的定义和程序 | 第20-23页 |
| 第三章 新三板与财务尽职调查 | 第23-34页 |
| 3.1 新三板概述 | 第23-28页 |
| 3.1.1 新三板的发展历史与现状 | 第23-25页 |
| 3.1.2 新三板的挂牌条件 | 第25-27页 |
| 3.1.3 新三板项目与其利益相关者 | 第27-28页 |
| 3.2 财务尽职调查概述 | 第28-34页 |
| 3.2.1 财务尽职调查的概念及原则 | 第28-29页 |
| 3.2.2 财务尽职调查的分类 | 第29-30页 |
| 3.2.3 财务尽职调查的一般方法和内容 | 第30-31页 |
| 3.2.4 财务尽职调查是新三板项目风险管理的关键 | 第31-34页 |
| 第四章 新三板项目风险管理 | 第34-53页 |
| 4.1 新三板项目风险分析 | 第34-39页 |
| 4.1.1 新三板项目风险分类和特点 | 第34-36页 |
| 4.1.2 新三板项目风险的表现形式与管理目标 | 第36页 |
| 4.1.3 新三板项目各阶段的具体风险事项 | 第36-39页 |
| 4.2 基于财务尽职调查的新三板项目风险管理方法优化 | 第39-53页 |
| 4.2.1 财务尽职调查的人力资源管理 | 第39-41页 |
| 4.2.2 细化财务尽职调查流程 | 第41-43页 |
| 4.2.3 把握财务尽职调查整体框架 | 第43-45页 |
| 4.2.4 关注财务尽职调查中的典型问题以及应对方法 | 第45-47页 |
| 4.2.5 财务尽职调查与其他尽职调查的协同 | 第47-48页 |
| 4.2.6 财务尽职调查与其他风险管理手段的协同 | 第48-53页 |
| 第五章 新三板项目风险管理案例分析 | 第53-73页 |
| 5.1 新三板项目挂牌公司和主办券商基本情况 | 第53页 |
| 5.1.1 挂牌公司基本情况 | 第53页 |
| 5.1.2 主办券商基本情况 | 第53页 |
| 5.2 项目立项 | 第53-54页 |
| 5.2.1 项目的初步尽职调查 | 第53页 |
| 5.2.2 项目的立项审核 | 第53-54页 |
| 5.3 项目的财务尽职调查 | 第54-67页 |
| 5.3.1 组建尽职调查小组 | 第54页 |
| 5.3.2 设计财务尽职调查的调查方案 | 第54-55页 |
| 5.3.3 挂牌公司财务状况的尽职调查与分析 | 第55-66页 |
| 5.3.4 挂牌公司相关问题的规范 | 第66-67页 |
| 5.4 项目的质量控制小组检查与内核 | 第67-68页 |
| 5.4.1 项目的质量控制小组检查 | 第67页 |
| 5.4.2 项目的内核 | 第67-68页 |
| 5.5 项目评价 | 第68-72页 |
| 5.5.1 项目的投资价值 | 第68-71页 |
| 5.5.2 项目的投资风险 | 第71-72页 |
| 5.6 新三板项目的申报和挂牌 | 第72-73页 |
| 第六章 结论与展望 | 第73-74页 |
| 6.1 研究结论 | 第73页 |
| 6.2 研究不足及后续研究展望 | 第73-74页 |
| 参考文献 | 第74-76页 |
| 攻读学位期间发表的学术论文 | 第76-77页 |
| 致谢 | 第77-78页 |
