| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5-6页 |
| 第1章 绪论 | 第9-15页 |
| 1.1 研究的背景、目的及意义 | 第9-11页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第9-10页 |
| 1.1.2 研究的目的及意义 | 第10-11页 |
| 1.2 相关文献综述 | 第11-13页 |
| 1.3 研究内容 | 第13-14页 |
| 1.4 研究方法及创新性 | 第14-15页 |
| 1.4.1 研究的方法 | 第14页 |
| 1.4.2 创新性 | 第14-15页 |
| 第2章 内部控制评价理论基础及相关概述 | 第15-19页 |
| 2.1 内部控制评价的理论基础 | 第15-16页 |
| 2.1.1 委托代理理论 | 第15页 |
| 2.1.2 受托责任理论 | 第15页 |
| 2.1.3 控制论 | 第15-16页 |
| 2.2 内部控制评价概述 | 第16-19页 |
| 2.2.1 内部控制评价基本概念 | 第16页 |
| 2.2.2 内部控制评价的体系 | 第16-19页 |
| 第3章 A 集团公司内部控制自我评价现状及存在的问题 | 第19-24页 |
| 3.1 A 集团公司内部控制自我评价现状分析 | 第19-20页 |
| 3.2 A 集团公司内部控制自我评价中存在的问题 | 第20-24页 |
| 3.2.1 评价原则上存在的问题 | 第20-21页 |
| 3.2.2 评价主体上存在的问题 | 第21页 |
| 3.2.3 评价内容上存在的问题 | 第21-22页 |
| 3.2.4 评价程序上存在的问题 | 第22-23页 |
| 3.2.5 评价方法上存在的问题 | 第23-24页 |
| 第4章 A 集团公司内部控制自我评价问题的解决对策 | 第24-49页 |
| 4.1 制定初长期阶段目标解决评价原则和方法的问题 | 第24-26页 |
| 4.1.1 遵循适当的评价原则 | 第24-25页 |
| 4.1.2 选择合适的评价方法 | 第25-26页 |
| 4.2 建立职责分工明确的评价主体 | 第26-27页 |
| 4.3 完善评价程序 | 第27-32页 |
| 4.3.1 内部控制评价的前期准备 | 第27-28页 |
| 4.3.2 内部控制评价的实施 | 第28-29页 |
| 4.3.3 内部控制缺陷的认定、整改、整改结果验证、最终认定 | 第29-31页 |
| 4.3.4 内部控制评价报告 | 第31-32页 |
| 4.4 完善评价内容并健全评价指标体系 | 第32-49页 |
| 第5章 研究结论 | 第49-51页 |
| 5.1 主要研究结论 | 第49页 |
| 5.2 局限性 | 第49-51页 |
| 参考文献 | 第51-54页 |
| 致谢 | 第54页 |
