FH公司内部控制风险度量的研究
| 摘要 | 第5-6页 |
| ABSTRACT | 第6-7页 |
| 目录 | 第8-11页 |
| 第一章 绪论 | 第11-29页 |
| 1.1 研究的背景及意义 | 第11-13页 |
| 1.1.1 研究的背景 | 第11-12页 |
| 1.1.2 研究的意义 | 第12-13页 |
| 1.2 研究的内容及方法 | 第13-16页 |
| 1.2.1 研究内容 | 第13-15页 |
| 1.2.2 研究方法 | 第15-16页 |
| 1.3 国内外研究现状综述 | 第16-20页 |
| 1.3.1 国内外内部控制理论研究现状 | 第16-18页 |
| 1.3.2 国内外风险评估理论研究现状 | 第18-20页 |
| 1.4 内部控制理论基础 | 第20-22页 |
| 1.4.1 内部控制的概念与内涵 | 第20-21页 |
| 1.4.2 内部控制的框架与要素 | 第21-22页 |
| 1.5 风险评估理论基础 | 第22-25页 |
| 1.5.1 风险的含义 | 第22页 |
| 1.5.2 风险评估的概念 | 第22-23页 |
| 1.5.3 风险评估的方法 | 第23-25页 |
| 1.6 过程方法理论基础 | 第25-29页 |
| 1.6.1 过程的定义 | 第25-27页 |
| 1.6.2 过程方法 | 第27-29页 |
| 第二章 FH 公司内控控制的现状分析 | 第29-37页 |
| 2.1 FH 公司基本情况 | 第29-30页 |
| 2.2 FH 公司内部控制现状 | 第30-32页 |
| 2.2.1 FH 公司内部控制项目概况 | 第30-31页 |
| 2.2.2 FH 公司内部控制现状分析 | 第31-32页 |
| 2.3 FH 公司内部控制存在问题和原因分析 | 第32-36页 |
| 2.3.1 FH 公司内部控制存在的主要问题 | 第32-35页 |
| 2.3.2 FH 公司内部控制存在问题的原因分析 | 第35-36页 |
| 2.4 本章小结 | 第36-37页 |
| 第三章 企业内部控制风险度量模型的建立 | 第37-63页 |
| 3.1 基于流程的风险评估 | 第37-38页 |
| 3.2 内控风险的评价要求 | 第38-40页 |
| 3.3 内控风险的管理过程 | 第40-41页 |
| 3.4 风险度量模型的构想 | 第41-54页 |
| 3.4.1 风险度量的基本思路 | 第42-47页 |
| 3.4.2 风险评估指标体系 | 第47-49页 |
| 3.4.3 风险评估指标的权重 | 第49-54页 |
| 3.4.4 风险度量模型的雏形 | 第54页 |
| 3.5 风险度量模型的建立 | 第54-62页 |
| 3.5.1 风险度量的工作程序 | 第54-58页 |
| 3.5.2 风险度量的方法模型 | 第58-62页 |
| 3.6 本章小结 | 第62-63页 |
| 第四章 企业内部控制风险度量模型的应用 | 第63-100页 |
| 4.1 流程的识别与界定 | 第63-66页 |
| 4.2 风险的识别与分析 | 第66-70页 |
| 4.3 数据的调查与统计 | 第70-79页 |
| 4.4 结果的分析与研究 | 第79-99页 |
| 4.4.1 流程风险的结果 | 第79-80页 |
| 4.4.2 整体风险的结果 | 第80-89页 |
| 4.4.3 风险结果的评价 | 第89-99页 |
| 4.5 本章小结 | 第99-100页 |
| 第五章 FH 公司内部控制的改善对策与建议 | 第100-107页 |
| 5.1 FH 公司内部控制流程改善对策 | 第100-104页 |
| 5.2 FH 公司内部控制体系完善措施 | 第104页 |
| 5.3 FH 公司内部控制改进效果跟踪 | 第104-106页 |
| 5.4 本章小结 | 第106-107页 |
| 结论 | 第107-109页 |
| 参考文献 | 第109-112页 |
| 攻读硕士学位期间取得的研究成果 | 第112-113页 |
| 致谢 | 第113-114页 |
| 附件 | 第114页 |
