A公司基于ERP的内部控制体系研究
| 摘要 | 第4-5页 |
| abstract | 第5页 |
| 1 绪论 | 第9-12页 |
| 1.1 研究目的和意义 | 第9-10页 |
| 1.1.1 背景分析 | 第9页 |
| 1.1.2 研究目的和意义 | 第9-10页 |
| 1.2 研究方法及思路 | 第10-12页 |
| 1.2.1 研究方法 | 第10-11页 |
| 1.2.2 研究思路 | 第11-12页 |
| 2 概念界定及理论基础 | 第12-22页 |
| 2.1 内部控制 | 第12-13页 |
| 2.1.1 影响内部控制的因素 | 第12页 |
| 2.1.2 内部控制的发展 | 第12-13页 |
| 2.2 ERP | 第13-16页 |
| 2.2.1 ERP的概念 | 第13-14页 |
| 2.2.2 ERP的发展 | 第14-15页 |
| 2.2.3 ERP在企业内部控制中的作用 | 第15-16页 |
| 2.3 文献综述 | 第16-18页 |
| 2.3.1 国内外关于内部控制的研究 | 第16-17页 |
| 2.3.2 国内外关于ERP的研究 | 第17-18页 |
| 2.4 ERP与内部控制体系的关系 | 第18-19页 |
| 2.5 ERP环境下内部控制五要素的研究 | 第19-22页 |
| 2.5.1 ERP 为企业搭建良好的控制环境 | 第20页 |
| 2.5.2 ERP 下的控制活动 | 第20页 |
| 2.5.3 ERP 下的风险评估 | 第20-21页 |
| 2.5.4 ERP 环境下的信息与沟通 | 第21页 |
| 2.5.5 ERP 环境下的监控 | 第21-22页 |
| 3 A公司实施ERP前的内部控制体系分析 | 第22-25页 |
| 3.1 A公司背景信息 | 第22页 |
| 3.2 A公司实施ERP前的内部控制现状与问题 | 第22-25页 |
| 4 A公司基于ERP的内部控制体系方案 | 第25-52页 |
| 4.1 A公司内部控制体系的目标 | 第25页 |
| 4.2 A公司内部控制评价体系 | 第25-26页 |
| 4.3 A公司基于ERP的内部控制体系实现方案 | 第26-49页 |
| 4.3.1 组织结构调整 | 第27页 |
| 4.3.2 数据管理部分 | 第27-29页 |
| 4.3.3 销售管理 | 第29-34页 |
| 4.3.3.1 销售过程管理 | 第29-32页 |
| 4.3.3.2 项目合同执行管理 | 第32-34页 |
| 4.3.4 供应链管理 | 第34-43页 |
| 4.3.4.1 存货管理 | 第35-38页 |
| 4.3.4.2 采购管理 | 第38-40页 |
| 4.3.4.3 项目零部件管理 | 第40-41页 |
| 4.3.4.4 出入库管理 | 第41-43页 |
| 4.3.5 工程设计管理 | 第43-44页 |
| 4.3.6 车间作业管理 | 第44-45页 |
| 4.3.7 售后服务 | 第45-46页 |
| 4.3.8 财务业务一体化 | 第46-48页 |
| 4.3.9 预警及监控管理 | 第48页 |
| 4.3.10 A公司基于ERP的风险管理 | 第48-49页 |
| 4.4 A公司ERP实施过程中的风险控制 | 第49-52页 |
| 4.4.1 ERP实施中的风险分析 | 第49-50页 |
| 4.4.2 A公司在ERP实施中的风险管理 | 第50-52页 |
| 5 基于ERP的内部控制体系实施效果及改善 | 第52-56页 |
| 5.1 A公司基于ERP的内控体系实施效果 | 第52-53页 |
| 5.2 ERP给财务的内部控制带来的变革 | 第53-54页 |
| 5.3 A公司内部控制体系后续改进与完善 | 第54-56页 |
| 6 研究结论及展望 | 第56-59页 |
| 6.1 本文主要结论 | 第56页 |
| 6.2 对同类企业实施内控的指导意义 | 第56-58页 |
| 6.3 本文局限与不足 | 第58页 |
| 6.4 展望 | 第58-59页 |
| 参考文献 | 第59-62页 |
| 致谢 | 第62-63页 |
