X医院内部控制体系的建设研究
| 摘要 | 第1-6页 |
| Abstract | 第6-9页 |
| 第一章 绪论 | 第9-15页 |
| ·研究背景和意义 | 第9-10页 |
| ·研究背景 | 第9页 |
| ·研究意义 | 第9-10页 |
| ·文献综述及评述 | 第10-13页 |
| ·国外文献 | 第10-11页 |
| ·国内文献 | 第11-13页 |
| ·文献评述 | 第13页 |
| ·研究的内容、思路、方法与创新点 | 第13-15页 |
| ·研究内容 | 第13页 |
| ·研究思路及方法 | 第13-14页 |
| ·研究创新点 | 第14-15页 |
| 第二章 内部控制相关理论及发展 | 第15-20页 |
| ·内部控制理论基础 | 第15-17页 |
| ·医院内部控制制度的发展 | 第17-18页 |
| ·我国公立医院内部控制发展现状 | 第18-20页 |
| 第三章X医院内部控制现状 | 第20-26页 |
| ·X医院简介 | 第20-21页 |
| ·X医院内部控制现状 | 第21-24页 |
| ·内控环境 | 第21-22页 |
| ·风险评估 | 第22页 |
| ·控制活动 | 第22-23页 |
| ·信息与沟通 | 第23页 |
| ·监督 | 第23-24页 |
| ·原因分析 | 第24-26页 |
| ·管理体制方面 | 第24页 |
| ·人员方面 | 第24-25页 |
| ·审计监督方面 | 第25-26页 |
| 第四章X医院内部控制体系框架构建及设计 | 第26-51页 |
| ·X医院内部控制体系框架构建 | 第26-29页 |
| ·医院内部控制目标 | 第26页 |
| ·医院内部控制原则 | 第26-27页 |
| ·医院内部控制要素 | 第27-29页 |
| ·X医院组织层级内部控制设计 | 第29-32页 |
| ·医院组织体系 | 第29-30页 |
| ·细化人力资源部门职能 | 第30-31页 |
| ·关键岗位责任制 | 第31页 |
| ·建立风险评估机制 | 第31-32页 |
| ·控制方法 | 第32页 |
| ·X医院主要业务流程内部控制设计 | 第32-51页 |
| ·预算控制 | 第32-37页 |
| ·收支控制 | 第37-44页 |
| ·采购控制 | 第44-47页 |
| ·固定资产控制 | 第47-51页 |
| 第五章X医院内部控制实施保障措施 | 第51-53页 |
| ·领导重视，注重做好宣传和培训 | 第51页 |
| ·加强自我评价和监督 | 第51页 |
| ·加强信息技术的利用 | 第51页 |
| ·提高人员素质 | 第51-53页 |
| 参考文献 | 第53-55页 |
| 致谢 | 第55-56页 |
| 作者简介 | 第56-57页 |
| 附件 | 第57页 |
