湖南A生产制造有限公司内部控制研究
| 摘要 | 第1-7页 |
| abstract | 第7-8页 |
| 第一章 绪论 | 第8-14页 |
| ·选题背景及意义 | 第8-9页 |
| ·选题背景 | 第8-9页 |
| ·选题意义 | 第9页 |
| ·国内外研究现状 | 第9-13页 |
| ·国外内部控制研究评述 | 第10-11页 |
| ·我国内部控制研究评述 | 第11-12页 |
| ·对内部控制相关文献的简要评述 | 第12-13页 |
| ·研究思路与方法 | 第13页 |
| ·论文结构安排 | 第13-14页 |
| 第二章 内部控制理论综述 | 第14-19页 |
| ·内部控制的要素 | 第14-16页 |
| ·内部控制的主体与客体 | 第16-17页 |
| ·内部控制的评价方法 | 第17-18页 |
| ·内部控制优化的原则 | 第18-19页 |
| 第三章 A 公司内部控制现状及分析 | 第19-33页 |
| ·A 公司基本情况介绍 | 第19-22页 |
| ·A 公司经营情况 | 第20页 |
| ·A 公司内部控制制度状况 | 第20-22页 |
| ·A 公司内部控制评价 | 第22-27页 |
| ·评价模型的应用 | 第22-25页 |
| ·完整性分析 | 第25-26页 |
| ·有效性分析 | 第26页 |
| ·规范性分析 | 第26-27页 |
| ·经济性分析 | 第27页 |
| ·总体分析 | 第27页 |
| ·A 公司内部控制进一步调查 | 第27-31页 |
| ·A 公司各要素存在的问题 | 第27-28页 |
| ·A 公司具体业务循环存在的问题： | 第28-31页 |
| ·A 公司内部控制原因存在问题原因分析 | 第31-33页 |
| ·内部控制环境薄弱 | 第31-32页 |
| ·风险意识不足 | 第32页 |
| ·控制活动不足 | 第32-33页 |
| ·信息流通不畅，职责不清 | 第33页 |
| ·对内部控制的监督和评价不力 | 第33页 |
| 第四章 A 公司内部控制优化设计 | 第33-39页 |
| ·完善企业内部控制环境 | 第33-34页 |
| ·强化风险管理 | 第34页 |
| ·加强控制活动 | 第34-35页 |
| ·加强内部监督，引入外部监督 | 第35页 |
| ·改进业务流程控制 | 第35-39页 |
| 第五章 优化后内部控制效果 | 第39-45页 |
| ·A 公司改善内部控制的整体效果 | 第41-42页 |
| ·A 公司改善控制环境的实施效果 | 第42页 |
| ·A 公司风险管理控制的实施效果 | 第42-43页 |
| ·A 公司加强监督的实施效果 | 第43-44页 |
| ·A 公司具体业务循环内部控制的实施效果 | 第44页 |
| ·A 公司管理改进的实施效果 | 第44-45页 |
| 结论 | 第45-46页 |
| 参考文献 | 第46-49页 |
| 致谢 | 第49-50页 |
| 附件 | 第50-51页 |
