| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5页 |
| 1 信引言 | 第8-12页 |
| 1.1 信研究背景与研究意义 | 第8页 |
| 1.2 信研究结构与研究方法 | 第8-9页 |
| 1.2.1 信研究结构 | 第8-9页 |
| 1.2.2 信研究方法 | 第9页 |
| 1.2.3 信创新点 | 第9页 |
| 1.3 信国内外文献综述 | 第9-12页 |
| 1.3.1 信国外文献综述 | 第9-10页 |
| 1.3.2 信国内文献综述 | 第10-12页 |
| 2 信风险导向内部审计基本理论 | 第12-15页 |
| 2.1 信风险导向内部审计的涵义 | 第12页 |
| 2.2 信风险导向内部审计的特征 | 第12-13页 |
| 2.3 信风险导向内部审计的实施步骤 | 第13页 |
| 2.4 信风险导向内部审计与财务导向内部审计 | 第13-14页 |
| 2.5 信风险导向内部审计与制度导向内部审计 | 第14-15页 |
| 3 信Y公司实施风险导向内部审计案例分析 | 第15-45页 |
| 3.1 信北京市燃气集团及Y公司概况 | 第15页 |
| 3.2 信Y公司的组织架构及人力资源情况 | 第15-16页 |
| 3.3 信Y公司内部审计的模式分析 | 第16-17页 |
| 3.3.1 信Y公司现有内部审计模式分析 | 第16页 |
| 3.3.2 信Y公司实施风险导向内部审计的必要性 | 第16-17页 |
| 3.4 信Y公司实施风险导向内部审计的应用分析 | 第17-44页 |
| 3.4.1 信风险评估 | 第17-32页 |
| 3.4.2 信实施内部审计 | 第32-44页 |
| 3.5 信Y公司实施风险导向内部审计的效果 | 第44-45页 |
| 3.5.1 信促使管理制度更加完善 | 第44页 |
| 3.5.2 信提高企业风险管理水平 | 第44页 |
| 3.5.3 信保证企业持续健康发展 | 第44-45页 |
| 4 信风险导向内部审计模式运用 | 第45-50页 |
| 4.1 信风险导向审计模式运用的适用条件 | 第45-46页 |
| 4.2 信风险导向审计模式运用分析 | 第46-47页 |
| 4.2.1 信风险管理以及内部审计的机制不健全 | 第46页 |
| 4.2.2 信风险管理的执行力不强 | 第46-47页 |
| 4.2.3 信风险管理与企业发展战略的制定和绩效考核脱节 | 第47页 |
| 4.2.4 信内部审计人员的素质不高 | 第47页 |
| 4.2.5 信审计信息化发展的速度较慢 | 第47页 |
| 4.3 信风险导向审计模式运用的建议 | 第47-49页 |
| 4.3.1 信建立健全各项管理机制 | 第47-48页 |
| 4.3.2 信提高企业风险管理的执行力 | 第48页 |
| 4.3.3 信企业发展战略的制定和绩效考核与风险管理相融合 | 第48页 |
| 4.3.4 信提高内部审计人员的素质 | 第48页 |
| 4.3.5 信提高内部审计信息化管理水平 | 第48-49页 |
| 4.4 信实施风险导向审计模式的现实意义 | 第49-50页 |
| 4.4.1 信提升管理--实现审计工作价值 | 第49页 |
| 4.4.2 信评估风险--提高审计工作效率 | 第49页 |
| 4.4.3 信加强沟通--扩大审计工作效果 | 第49-50页 |
| 5 信结论与展望 | 第50-51页 |
| 5.1 信结论 | 第50页 |
| 5.2 信展望 | 第50-51页 |
| 参考文献 | 第51-53页 |
| 后记 | 第53-54页 |