| 摘要 | 第5-6页 |
| ABSTRACT | 第6页 |
| 第一章 绪论 | 第9-18页 |
| 1.1 选题背景和研究意义 | 第9-10页 |
| 1.1.1 选题背景 | 第9-10页 |
| 1.1.2 研究目的和意义 | 第10页 |
| 1.2 国内外研究进展 | 第10-15页 |
| 1.2.1 国外研究进展 | 第10-12页 |
| 1.2.2 国内研究进展 | 第12-15页 |
| 1.2.3 文献评述 | 第15页 |
| 1.3 研究内容 | 第15-16页 |
| 1.4 研究方法 | 第16页 |
| 1.4.1 文献综述法 | 第16页 |
| 1.4.2 规范研究法 | 第16页 |
| 1.4.3 案例分析法 | 第16页 |
| 1.5 创新之处 | 第16-18页 |
| 第二章 内部控制及其基础理论 | 第18-24页 |
| 2.1 内部控制理论 | 第18-22页 |
| 2.1.1 企业内部控制定义 | 第18页 |
| 2.1.2 企业内部控制目标 | 第18-19页 |
| 2.1.3 企业内部控制要素 | 第19-20页 |
| 2.1.4 企业内部控制手段与方法 | 第20-22页 |
| 2.2 内部控制理论基础 | 第22-24页 |
| 2.2.1 控制论 | 第22页 |
| 2.2.2 信息不对称理论 | 第22-23页 |
| 2.2.3 委托代理理论 | 第23页 |
| 2.2.4 系统理论 | 第23-24页 |
| 第三章 新疆天牧农投资股份有限公司内部控制现状及问题 | 第24-31页 |
| 3.1 新疆天牧农投资股份有限公司基本情况介绍 | 第24页 |
| 3.2 新疆天牧农投资股份有限公司内部控制现状 | 第24-28页 |
| 3.2.1 控制环境 | 第24-26页 |
| 3.2.2 风险评估机制 | 第26-27页 |
| 3.2.3 控制手段与方法 | 第27页 |
| 3.2.4 信息沟通与传递 | 第27页 |
| 3.2.5 内部监督 | 第27-28页 |
| 3.3 新疆天牧农投资股份有限公司内部控制存在的问题与成因分析 | 第28-31页 |
| 3.3.1 内部控制的控制环境存在的问题 | 第28-29页 |
| 3.3.2 风险管理意识淡薄 | 第29页 |
| 3.3.3 投资行业的特质性不明朗 | 第29页 |
| 3.3.4 信息沟通系统不健全 | 第29页 |
| 3.3.5 内部监督体系不完善 | 第29-31页 |
| 第四章 新疆天牧农投资股份有限公司内部控制体系的改进 | 第31-41页 |
| 4.1 改进新疆天牧农投资股份有限公司内部控制体系的基本思路和框架 | 第31-32页 |
| 4.2 改进新疆天牧农投资股份有限公司内部控制体系的具体对策 | 第32-41页 |
| 4.2.1 完善公司内部控制环境的具体举措 | 第32-35页 |
| 4.2.2 建立公司风险评估组织结构和制度，定期进行公司风险评估检查 | 第35-36页 |
| 4.2.3 重视企业重大经济业务流程的梳理 | 第36-38页 |
| 4.2.4 完善和强化行业特质性风险管控手段 | 第38页 |
| 4.2.5 建立和完善公司的信息沟通与传递系统 | 第38-39页 |
| 4.2.6 加强监督与考评制度的建设 | 第39-41页 |
| 第五章 结论与展望 | 第41-43页 |
| 5.1 结论 | 第41页 |
| 5.2 展望 | 第41-43页 |
| 参考文献 | 第43-46页 |
| 致谢 | 第46-47页 |
| 作者简介 | 第47-48页 |
| 石河子大学硕士研究生学位论文导师评阅表 | 第48页 |
