X微型汽车制造企业采购业务内部控制研究
| 摘要 | 第1-5页 |
| Abstract | 第5-6页 |
| 目录 | 第6-8页 |
| 1 绪论 | 第8-12页 |
| ·研究背景 | 第8-9页 |
| ·研究目的 | 第9页 |
| ·研究内容 | 第9页 |
| ·研究方法与思路 | 第9-12页 |
| ·研究方法 | 第9-11页 |
| ·技术路线 | 第11-12页 |
| 2 理论基础与文献综述 | 第12-17页 |
| ·理论基础 | 第12-14页 |
| ·内部控制理论 | 第12页 |
| ·采购管理理论 | 第12-13页 |
| ·供应链管理理论 | 第13-14页 |
| ·文献综述 | 第14-17页 |
| ·国外文献综述 | 第14-15页 |
| ·国内文献综述 | 第15-17页 |
| 3 X 企业采购业务内部控制存在的问题及原因分析 | 第17-24页 |
| ·企业概况 | 第17页 |
| ·X 企业采购业务内部控制现状 | 第17-18页 |
| ·X 企业采购业务内部控制存在的问题 | 第18-21页 |
| ·采购业务内部环境建设不尽完善 | 第19页 |
| ·风险评估体系有待加强 | 第19-20页 |
| ·采购业务控制活动有待改进 | 第20页 |
| ·采购业务信息沟通不顺畅 | 第20-21页 |
| ·物资采购内部监督流于形式 | 第21页 |
| ·采购业务内部控制问题产生的原因及分析 | 第21-24页 |
| ·企业内部控制意识不强 | 第21-22页 |
| ·制度建设不完善 | 第22页 |
| ·员工执行力度不强 | 第22-23页 |
| ·信息化系统建设不完善 | 第23-24页 |
| 4 X 企业采购业务内部控制优化设计研究 | 第24-46页 |
| ·设计理念与原则 | 第24-26页 |
| ·设计理念 | 第24页 |
| ·设计原则 | 第24-26页 |
| ·构建良好的内控环境 | 第26-27页 |
| ·改进人力资源政策 | 第26-27页 |
| ·建设风险管理文化 | 第27页 |
| ·建立采购业务风险评估体系 | 第27-29页 |
| ·采购业务风险评估目标设定 | 第29页 |
| ·采购业务风险识别 | 第29页 |
| ·采购业务风险分析与应对 | 第29页 |
| ·改进采购业务控制活动 | 第29-43页 |
| ·完善请购以及物流、仓储制度 | 第31页 |
| ·供应商分级管理的改进 | 第31-34页 |
| ·强化采购价格控制 | 第34-38页 |
| ·实现产品质量跟踪控制 | 第38-40页 |
| ·加强验收控制 | 第40-42页 |
| ·加强付款控制 | 第42页 |
| ·完善采购绩效考评体系 | 第42-43页 |
| ·加强采购业务的信息与沟通 | 第43-45页 |
| ·畅通外部沟通渠道 | 第44页 |
| ·加强内部沟通机制的建设 | 第44-45页 |
| ·强化采购业务监督机制 | 第45-46页 |
| 5 结束语 | 第46-47页 |
| 致谢 | 第47-48页 |
| 参考文献 | 第48-50页 |
| 个人简历、在学期间发表的学术论文及取得的研究成果 | 第50页 |
