| 摘要 | 第3-4页 |
| Abstract | 第4-5页 |
| 第一章 绪论 | 第9-14页 |
| 1.1 研究的背景和意义 | 第9-10页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第9页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第9-10页 |
| 1.2 研究的内容、框架和方法 | 第10-13页 |
| 1.2.1 研究内容 | 第10页 |
| 1.2.2 研究框架 | 第10-13页 |
| 1.2.3 研究方法 | 第13页 |
| 1.3 论文创新之处 | 第13-14页 |
| 第二章 文献综述 | 第14-24页 |
| 2.1 资金集中管理的定义和相关理论 | 第14-17页 |
| 2.1.1 资金集中管理的定义 | 第14页 |
| 2.1.2 资金集中管理相关理论 | 第14-15页 |
| 2.1.3 国内外研究现状 | 第15-17页 |
| 2.2 资金集中管理的模式 | 第17-20页 |
| 2.2.1 资金结算中心模式 | 第17-18页 |
| 2.2.2 内部银行模式 | 第18-19页 |
| 2.2.3 财务公司模式 | 第19-20页 |
| 2.3 不同发展阶段企业集团资金集中管理模式的选择 | 第20-24页 |
| 2.3.1 初创阶段和成长阶段的集团资金集中管理模式 | 第20-22页 |
| 2.3.2 成熟阶段企业集团的资金集中管理模式 | 第22-24页 |
| 第三章 Z集团资金集中管理现状分析 | 第24-33页 |
| 3.1 国内企业集团资金集中管理基本情况 | 第24页 |
| 3.2 Z集团流动资金分析 | 第24-28页 |
| 3.2.1 流动资金总量分析 | 第24-25页 |
| 3.2.2 应收账款分析 | 第25-26页 |
| 3.2.3 存货分析 | 第26-28页 |
| 3.3 成本分析 | 第28页 |
| 3.4 集团资金集中管理分析 | 第28-33页 |
| 3.4.1 公司资金管理战略 | 第28页 |
| 3.4.2 资金预算管理 | 第28-30页 |
| 3.4.3 筹拨款管理 | 第30页 |
| 3.4.4 资金结算管理 | 第30-32页 |
| 3.4.5 资金风险管理 | 第32-33页 |
| 第四章 Z集团资金集中管理的主要问题 | 第33-45页 |
| 4.1 基于层次分析法的Z集团资金集中管理绩效评价 | 第33-41页 |
| 4.1.1 层次分析法概述 | 第33-35页 |
| 4.1.2 基于AHP对Z集团资金集中管理评价指标权重的确定 | 第35-37页 |
| 4.1.3 基于模糊灰色综合评价的Z集团资金集中管理绩效评价 | 第37-41页 |
| 4.2 Z集团资金集中管理的主要问题 | 第41-43页 |
| 4.2.1 资金信息获取困难、无法监控 | 第41-42页 |
| 4.2.2 资金存放零散、缺乏规模效益 | 第42页 |
| 4.2.3 存贷双高现象突出 | 第42页 |
| 4.2.4 未实现集团整体资金的高度集中 | 第42-43页 |
| 4.2.5 现金和应收账款周转缓慢 | 第43页 |
| 4.2.6 财务公司定位过于狭窄 | 第43页 |
| 4.3 Z集团资金管理问题形成的原因 | 第43-45页 |
| 第五章 企业集团资金集中管理的解决方案 | 第45-58页 |
| 5.1 企业集团资金集中的解决方案 | 第45-47页 |
| 5.1.1 资金转移方式的解决方案 | 第45-46页 |
| 5.1.2 资金集中的时间安排 | 第46页 |
| 5.1.3 零余额账户操作的解决方案 | 第46-47页 |
| 5.2 资金集中管理中心及职能安排的解决方案 | 第47-50页 |
| 5.2.1 各组织机构的职能 | 第47-48页 |
| 5.2.2 资金集中管理中心需要解决的技术问题 | 第48-49页 |
| 5.2.3 资金集中管理中心的具体运作 | 第49-50页 |
| 5.3 Z集团资金集中管理建议 | 第50-51页 |
| 5.3.1 建立“一大五小”的多级资金管理体系 | 第50页 |
| 5.3.2 多级资金管理中心的业务关系 | 第50-51页 |
| 5.3.3 Z集团资金管理模式建议 | 第51页 |
| 5.4 Z集团资金集中管理现行的优化对策 | 第51-58页 |
| 5.4.1 保证资金信息的真实性和完整性 | 第52-54页 |
| 5.4.2 加强资金结算管理 | 第54-55页 |
| 5.4.3 建立集团资金监控系统 | 第55-57页 |
| 5.4.4 建立资金计划管理体系 | 第57页 |
| 5.4.5 有效调整融资规模 | 第57-58页 |
| 第六章 结束语 | 第58-60页 |
| 参考文献 | 第60-63页 |
| 致谢 | 第63-64页 |
| 攻读学位期间研究成果 | 第64页 |
