| 摘要 | 第4-5页 |
| Abstract | 第5页 |
| 1 绪论 | 第8-12页 |
| 1.1 研究背景及意义 | 第8-9页 |
| 1.2 内部控制国内外研究综述 | 第9-10页 |
| 1.3 研究的方法和论文结构 | 第10-12页 |
| 2 内部财务控制理论 | 第12-21页 |
| 2.1 内部财务控制的含义 | 第12页 |
| 2.1.1 内部财务控制的定义 | 第12页 |
| 2.1.2 内部财务控制与内部控制的关系 | 第12页 |
| 2.2 内部财务控制的内容 | 第12-13页 |
| 2.3 内部财务控制的目标 | 第13-16页 |
| 2.4 内部财务控制的方法 | 第16-21页 |
| 3 新疆麦趣尔集团有限责任公司内部财务控制现状及存在的问题 | 第21-28页 |
| 3.1 公司简介 | 第21-22页 |
| 3.2 新疆麦趣尔集团有限责任公司业务板块发展情况及社会背景 | 第22-24页 |
| 3.2.1 乳制品行业的基本情况 | 第23页 |
| 3.2.2 当前乳制品发展的社会背景 | 第23-24页 |
| 3.3 新疆麦趣尔集团有限责任公司内部财务控制的基本情况 | 第24-26页 |
| 3.3.1 国家对企业内部控制要求日趋严格 | 第24-25页 |
| 3.3.2 新疆麦趣尔集团有限责任公司内部财务控制基本情况 | 第25-26页 |
| 3.4 新疆麦趣尔集团有限责任公司内部财务控制存在的问题 | 第26-28页 |
| 3.4.1 财务控制的目标不全 | 第26页 |
| 3.4.2 财务控制人才不足 | 第26页 |
| 3.4.3 财务控制制度缺乏整体性和规划性 | 第26-27页 |
| 3.4.4 财务控制职能的发挥受经济效益的制约 | 第27-28页 |
| 4 新疆麦趣尔集团有限责任公司内部财务控制体系的构建 | 第28-33页 |
| 4.1 首先建立起内部财务控制体系的框架 | 第28-29页 |
| 4.2 改善公司的人力资源环境以支持内部财务控制体系建设 | 第29-30页 |
| 4.3 利用OA和ERP等管理平台提高内部财务控制的可操作性 | 第30页 |
| 4.4 划清内部财务控制体系的层次 | 第30-31页 |
| 4.5 建立检查与考核机制并实施有效的激励 | 第31-32页 |
| 4.6 强化财务部门职能及提高财务人员素质 | 第32-33页 |
| 5 新疆麦趣尔集团有限责任公司构建内部财务控制体系的保障策略 | 第33-38页 |
| 5.1 对治理结构进行完善 | 第33-36页 |
| 5.2 对人力资源配置进行合理化调整 | 第36页 |
| 5.3 建立信息平台提供助力 | 第36-38页 |
| 6 预期效果与不足 | 第38-39页 |
| 6.1 预期效果 | 第38页 |
| 6.2 存在的不足 | 第38-39页 |
| 结论 | 第39-40页 |
| 参考文献 | 第40-42页 |
| 致谢 | 第42-43页 |
