基于纵向数据的上市公司财务危机预警模型
| 中文摘要 | 第3-4页 |
| 英文摘要 | 第4页 |
| 1 引言 | 第7-14页 |
| 1.1 研究背景 | 第7-8页 |
| 1.2 研究目的及意义 | 第8-9页 |
| 1.2.1 研究目的 | 第8-9页 |
| 1.2.2 研究的理论意义和现实意义 | 第9页 |
| 1.3 财务危机预测模型的国内外研究现状 | 第9-12页 |
| 1.4 本文的研究内容与研究方法 | 第12-14页 |
| 1.4.1 本文的研究内容 | 第12页 |
| 1.4.2 本文的研究方法及技术路线 | 第12-14页 |
| 2 样本及指标的选择 | 第14-24页 |
| 2.1 财务危机公司的定义 | 第14-15页 |
| 2.2 样本数据的选取原则 | 第15-18页 |
| 2.3 财务比率的选取 | 第18-19页 |
| 2.4 对财务比率的筛选 | 第19-24页 |
| 2.4.1 均值检验 | 第19-20页 |
| 2.4.2 因子分析 | 第20-24页 |
| 3 基于横截面数据的传统财务危机预警模型 | 第24-27页 |
| 3.1 Logistic回归模型 | 第24-26页 |
| 3.2 Fisher多元判别分析 | 第26-27页 |
| 4 基于纵向数据的财务危机预警模型 | 第27-35页 |
| 4.1 纵向数据的定义及选用纵向数据的优势 | 第27页 |
| 4.2 纵向数据分析模型 | 第27-31页 |
| 4.2.1 广义估计方程方法理论简介 | 第28-31页 |
| 4.2.2 随机效应模型理论简介 | 第31页 |
| 4.3 基于GEE和随机效应模型的实证分析 | 第31-35页 |
| 4.3.1 广义估计方程的估计 | 第31-33页 |
| 4.3.2 随机效应模型的估计 | 第33-35页 |
| 5 结论与展望 | 第35-37页 |
| 5.1 结论 | 第35-36页 |
| 5.2 展望 | 第36-37页 |
| 致谢 | 第37-38页 |
| 参考文献 | 第38-40页 |
| 附录 | 第40-46页 |
| A 所选健康公司样本列表 | 第40-41页 |
| B 选取的各财务比率计算公式及解释 | 第41-43页 |
| C 随机效应模型估计的随机效应 | 第43页 |
| D 四种模型的预测结果 | 第43-46页 |
