民营企业内部控制规范化的设计--以广东TY通讯公司为例
| 中文摘要 | 第1-6页 |
| Abstract | 第6-10页 |
| 第一章 绪论 | 第10-15页 |
| ·研究背景 | 第10-11页 |
| ·研究的目的和意义 | 第11-12页 |
| ·研究内容与研究方法 | 第12-15页 |
| ·研究内容及技术路线 | 第12-13页 |
| ·研究方法 | 第13-15页 |
| 第二章 内部控制规范化研究的理论基础 | 第15-20页 |
| ·内部控制理论的概念 | 第15-16页 |
| ·国外内部控制研究相关文献 | 第16-17页 |
| ·国内内部控制研究相关文献 | 第17-18页 |
| ·我国相关制度的背景 | 第18-20页 |
| 第三章 TY公司内部控制的现状分析与问题诊断 | 第20-29页 |
| ·TY公司简介 | 第20页 |
| ·TY公司内部环境的现状分析与诊断 | 第20-22页 |
| ·TY公司内部治理结构 | 第20-21页 |
| ·人力资源及绩效情况 | 第21-22页 |
| ·TY公司风险评估的现状分析与诊断 | 第22-23页 |
| ·TY公司控制活动的现状分析与诊断 | 第23-27页 |
| ·销售循环控制 | 第23页 |
| ·收款过程控制 | 第23-24页 |
| ·采购供应商管理控制 | 第24-25页 |
| ·采购价格管理控制 | 第25页 |
| ·采购合同/订单管理控制 | 第25-26页 |
| ·采购验收管理控制 | 第26页 |
| ·采购委外加工物资管理 | 第26-27页 |
| ·采购委外加工物资管理 | 第27页 |
| ·TY公司信息与沟通的现状分析与诊断 | 第27页 |
| ·TY公司内部监督的现状分析与诊断 | 第27-29页 |
| 第四章 TY公司内部控制体系设计 | 第29-72页 |
| ·TY公司内部控制体系设计的原则 | 第29页 |
| ·遵循法规原则 | 第29页 |
| ·可操作性原则 | 第29页 |
| ·提高效率的原则 | 第29页 |
| ·创造价值原则 | 第29页 |
| ·TY公司内部控制体系设计应关注的关键问题 | 第29-31页 |
| ·实际控制人的控制因素 | 第30页 |
| ·国际贸易保护政策因素 | 第30页 |
| ·经验丰富的技术研发人才流失因素 | 第30-31页 |
| ·TY公司内部环境的设计 | 第31-40页 |
| ·完善TY公司内部组织结构 | 第31页 |
| ·完善内部审计架构 | 第31-33页 |
| ·完善人力资源制度 | 第33-40页 |
| ·TY公司风险评估的设计 | 第40-41页 |
| ·TY公司控制活动的设计 | 第41-70页 |
| ·销售循环控制 | 第41页 |
| ·收款过程控制 | 第41-49页 |
| ·采购供应商管理控制 | 第49页 |
| ·采购价格管理控制 | 第49-50页 |
| ·采购合同/订单管理控制 | 第50-51页 |
| ·采购验收管理控制 | 第51页 |
| ·采购委外加工物资管理 | 第51页 |
| ·采购付款管理 | 第51-70页 |
| ·TY公司信息与沟通的设计 | 第70-71页 |
| ·加强信息收集与传递 | 第70页 |
| ·加强内部横向交流与沟通 | 第70-71页 |
| ·TY公司内部监督的设计 | 第71-72页 |
| 第五章 TY公司内控方案实施的保障措施 | 第72-75页 |
| ·构建严密的企业内控体系 | 第72页 |
| ·落实风险责任控制 | 第72-73页 |
| ·内控实施中应处理好的关系 | 第73-75页 |
| 结论 | 第75-77页 |
| 参考文献 | 第77-79页 |
| 致谢 | 第79-80页 |
| 个人简历 | 第80页 |
