| 摘要 | 第1-6页 |
| Abstract | 第6-10页 |
| 第一章 绪论 | 第10-24页 |
| ·研究的意义及解决的问题 | 第10-12页 |
| ·相关研究现状综述 | 第12-19页 |
| ·内部控制理论发展 | 第12-17页 |
| ·关于内部控制理论的研究 | 第17-19页 |
| ·内部控制与财务风险的关系 | 第19-20页 |
| ·国内外内部控制不力产生财务风险的启示 | 第20-23页 |
| ·国外因内部控制不力产生财务风险的案例 | 第20-21页 |
| ·国内因内部控制不力产生财务风险的案例 | 第21-22页 |
| ·企业财务风险的启示 | 第22-23页 |
| ·本章小结 | 第23-24页 |
| 第二章 阳美集团及其内部控制体系状况概述 | 第24-29页 |
| ·阳美集团概况 | 第24-25页 |
| ·当前我国乡镇企业集团的内部结构特性 | 第25-26页 |
| ·乡镇企业集团的结构特征 | 第26页 |
| ·乡镇企业集团的类型 | 第26页 |
| ·阳美集团内部控制体系存在的主要问题 | 第26-28页 |
| ·内部控制认识不足控制环境较差 | 第27页 |
| ·内部控制责权不明确制度不健全 | 第27-28页 |
| ·风险评估不足意识薄弱 | 第28页 |
| ·本章小结 | 第28-29页 |
| 第三章 阳美集团内部控制问题分析 | 第29-31页 |
| ·管理者素质不高 | 第29页 |
| ·内部控制制度不规范 | 第29页 |
| ·只注重监督管理不到位 | 第29-30页 |
| ·财务管理与风险控制体系不健全 | 第30页 |
| ·本章小结 | 第30-31页 |
| 第四章 阳美集团加强内部控制的对策 | 第31-40页 |
| ·提高管理者素质完善企业的控制环境 | 第31-33页 |
| 4.l.l 增强管理者的内部控制意识 | 第31-32页 |
| ·明确财务部门与其他部门的责任与权力 | 第32页 |
| ·加强企业文化建设建立良性的控制环境 | 第32-33页 |
| ·加强企业内部控制制度建设 | 第33-36页 |
| ·l 加强内部控制信息的基础性工作建设 | 第33-35页 |
| ·完善集团费用控制制度 | 第35-36页 |
| ·建立健全内部审计工作体系 | 第36-37页 |
| ·提高决策层对内部审计工作的重视，确立内部审计地位 | 第36页 |
| ·正确处理管理程序与监督程序在内部审计工作中的关系 | 第36页 |
| ·建立健全集团内部审计制度 | 第36-37页 |
| ·建立内部控制和风险管理相结合的财务体系 | 第37-39页 |
| ·l 加强对内部财务管理与控制工作的意义认识 | 第37页 |
| ·及时开展全过程的风险评估科学定位集团的经营发展 | 第37页 |
| ·实施全面预算管理加强风险管理和内部控制 | 第37-38页 |
| ·健全风险管理与内部控制的监督保证体系 | 第38-39页 |
| ·本章小结 | 第39-40页 |
| 结论 | 第40-41页 |
| 参考文献 | 第41-43页 |
| 攻读硕士学位期间取得的研究成果 | 第43-44页 |
| 致谢 | 第44-45页 |
| 附件 | 第45页 |