J银行会计内部控制研究
| 摘要 | 第1-5页 |
| ABSTRACT | 第5-8页 |
| 绪论 | 第8-11页 |
| 第1章 银行会计内部控制理论 | 第11-18页 |
| ·银行会计内部控制的含义 | 第11-12页 |
| ·银行会计内部控制原则 | 第12-14页 |
| ·全面性原则 | 第12-13页 |
| ·有效性原则 | 第13页 |
| ·规范性原则 | 第13页 |
| ·监督制约原则 | 第13-14页 |
| ·授权分责原则 | 第14页 |
| ·银行会计内部控制的目标 | 第14-16页 |
| ·确保内部规章制度的贯彻执行 | 第14页 |
| ·确保战略和经营目标的实现 | 第14-15页 |
| ·确保风险管理体系的有效性 | 第15页 |
| ·确保信息的及时、真实和完整 | 第15-16页 |
| ·银行会计内部控制的内容 | 第16-18页 |
| 第2章 J银行会计内部控制现状及存在的问题 | 第18-23页 |
| ·J银行会计内部控制现状 | 第18-20页 |
| ·制度建设 | 第18-19页 |
| ·人的行为 | 第19页 |
| ·稽查评价 | 第19页 |
| ·组织体系 | 第19-20页 |
| ·J银行会计内部控制存在的问题 | 第20-23页 |
| ·风险意识不到位 | 第20页 |
| ·基础管理不扎实 | 第20-21页 |
| ·执行制度不落实 | 第21-22页 |
| ·长效机制不健全 | 第22-23页 |
| 第3章 J银行会计内部控制存在问题的原因分析 | 第23-28页 |
| ·内部控制环境方面 | 第23-24页 |
| ·风险识别与评估方面 | 第24-25页 |
| ·内部控制措施方面 | 第25-26页 |
| ·信息交流与反馈方而 | 第26-27页 |
| ·监督评价与纠正机制方面 | 第27-28页 |
| 第4章 完善J银行会计内部控制的措施 | 第28-33页 |
| ·强化会计内部控制意识 | 第28-29页 |
| ·完善会计内部控制制度体系 | 第29-30页 |
| ·严格的岗位责任制 | 第30页 |
| ·健全会计内部控制监督体系 | 第30-31页 |
| ·提高会计人员素质 | 第31-33页 |
| 结束语 | 第33-36页 |
| 参考文献 | 第36-38页 |
| 致谢 | 第38页 |
