| 摘要 | 第5-6页 |
| Abstract | 第6页 |
| 第1章 绪论 | 第11-24页 |
| 1.1 选题背景及意义 | 第11-12页 |
| 1.1.1 选题背景 | 第11-12页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第12页 |
| 1.2 相关文献综述 | 第12-21页 |
| 1.2.1 会计稳健性的相关研究 | 第12-18页 |
| 1.2.2 股价暴跌风险的相关研究 | 第18-20页 |
| 1.2.3 会计稳健性对股价暴跌风险影响的相关研究 | 第20-21页 |
| 1.3 研究思路与内容 | 第21-24页 |
| 1.3.1 研究思路 | 第21-22页 |
| 1.3.2 研究内容 | 第22-24页 |
| 第2章 研究基础与理论分析 | 第24-31页 |
| 2.1 会计稳健性的定义与治理机制 | 第24-25页 |
| 2.1.1 会计稳健性的定义 | 第24页 |
| 2.1.2 会计稳健性的治理机制 | 第24-25页 |
| 2.2 股价暴跌风险的内涵与生成机制 | 第25-27页 |
| 2.2.1 股价暴跌风险的内涵 | 第25-26页 |
| 2.2.2 股价暴跌风险的生成机制 | 第26-27页 |
| 2.3 会计稳健性对股价暴跌风险影响的机理分析 | 第27-31页 |
| 2.3.1 基于委托代理理论会计稳健性对股价暴跌风险的影响机理 | 第27-28页 |
| 2.3.2 基于信号传递理论会计稳健性对股价暴跌风险的影响机理 | 第28-31页 |
| 第3章 会计稳健性与股价暴跌风险度量 | 第31-46页 |
| 3.1 样本选取与数据来源 | 第31页 |
| 3.2 会计稳健性度量 | 第31-39页 |
| 3.2.1 会计稳健性度量方法 | 第31-33页 |
| 3.2.2 会计稳健性度量结果及分析 | 第33-39页 |
| 3.3 股价暴跌风险度量 | 第39-46页 |
| 3.3.1 股价暴跌风险度量方法 | 第39-40页 |
| 3.3.2 股价暴跌风险度量结果及分析 | 第40-46页 |
| 第4章 会计稳健性对股价暴跌风险影响的实证研究 | 第46-59页 |
| 4.1 变量筛选及模型构建 | 第46-47页 |
| 4.1.1 变量筛选 | 第46-47页 |
| 4.1.2 模型构建 | 第47页 |
| 4.2 主要研究变量描述性统计与分析 | 第47-52页 |
| 4.2.1 描述性统计 | 第47-48页 |
| 4.2.2 均值检验 | 第48-51页 |
| 4.2.3 相关性分析 | 第51-52页 |
| 4.3 会计稳健性对股价暴跌风险影响的实证结果分析 | 第52-59页 |
| 4.3.1 会计稳健性对股价暴跌风险的影响分析 | 第52-53页 |
| 4.3.2 市场态势下会计稳健性对股价暴跌风险的影响分析 | 第53-55页 |
| 4.3.3 产权性质下会计稳健性对股价暴跌风险的影响分析 | 第55-56页 |
| 4.3.4 行业特征下会计稳健性对股价暴跌风险的影响分析 | 第56-59页 |
| 结论 | 第59-61页 |
| 参考文献 | 第61-66页 |
| 致谢 | 第66-67页 |
| 附录A 攻读学位期间发表学术论文目录 | 第67页 |
