| 摘要 | 第1-4页 |
| ABSTRACT | 第4-8页 |
| 1 绪论 | 第8-16页 |
| ·选题背景和意义 | 第8-11页 |
| ·国内外研究现状 | 第11-14页 |
| ·国外的主要研究成果 | 第11-12页 |
| ·国内的主要研究成果 | 第12-14页 |
| ·研究方法及主要内容 | 第14-16页 |
| 2 制度背景和理论分析 | 第16-25页 |
| ·制度背景 | 第16-19页 |
| ·国外制度背景 | 第16-17页 |
| ·国内制度背景 | 第17-19页 |
| ·理论分析 | 第19-25页 |
| ·商业银行的风险性及内部控制的必要性 | 第19-20页 |
| ·内部控制自我评价报告的概念及意义 | 第20-22页 |
| ·内部控制鉴证的概念及意义 | 第22-25页 |
| 3 我国上市商业银行内部控制自我评价报告及其鉴证的现状与评价 | 第25-40页 |
| ·我国上市商业银行内部控制自我评价报告及其鉴证总情况 | 第25-26页 |
| ·我国上市商业银行内部控制自我评价报告及其鉴证的现状调查 | 第26-37页 |
| ·内部控制自我评价报告的现状调查 | 第26-31页 |
| ·内部控制鉴证的现状调查 | 第31-37页 |
| ·简要的总结及评价 | 第37-40页 |
| ·内部控制自我评价报告及其鉴证的缺陷 | 第37-38页 |
| ·内部控制自我评价报告及其鉴证的发展趋势 | 第38-40页 |
| 4 内部控制自我评价报告及其鉴证的改进意见 | 第40-47页 |
| ·加大监管力度，确保相关规范的执行 | 第40-41页 |
| ·完善内部控制自我评价报告的建议 | 第41-44页 |
| ·统一内部控制自我评价报告的名称 | 第41页 |
| ·明确内部控制自我评价报告披露的责任主体 | 第41-42页 |
| ·明确内部控制自我评价报告的内容和格式 | 第42-43页 |
| ·通过对内控缺陷及改进措施的披露提高报告的使用价值 | 第43-44页 |
| ·完善交叉上市商业银行内部控制评价报告 | 第44页 |
| ·完善内部控制鉴证的建议 | 第44-47页 |
| ·明确内部控制鉴证的性质 | 第44-45页 |
| ·明确内部控制鉴证的对象 | 第45页 |
| ·明确内部控制鉴证报告的内容和格式 | 第45-47页 |
| 5 结语 | 第47-49页 |
| ·研究结论 | 第47页 |
| ·研究局限性 | 第47-49页 |
| 参考文献 | 第49-52页 |
| 后记 | 第52-53页 |
