企业完善内控体系的案例研究--以某国企为例
| 目录 | 第4-6页 |
| CONTENTS | 第6-8页 |
| 摘要 | 第8-9页 |
| ABSTRACT | 第9-10页 |
| 第1章 导论 | 第11-15页 |
| 1.1 研究背景 | 第11-12页 |
| 1.2 研究意义 | 第12页 |
| 1.3 概念界定 | 第12-14页 |
| 1.4 可能的创新与不足之处 | 第14-15页 |
| 第2章 内部控制研究综述 | 第15-20页 |
| 2.1 国外关于内部控制的研究 | 第15-16页 |
| 2.2 国内关于内部控制的研究 | 第16-19页 |
| 2.2.1 法规建设方面 | 第16-17页 |
| 2.2.2 理论研究方面 | 第17-19页 |
| 2.3 评述 | 第19-20页 |
| 第3章 案例分析 | 第20-43页 |
| 3.1 企业概况介绍 | 第20-22页 |
| 3.1.1 企业背景 | 第20-21页 |
| 3.1.2 企业组织架构 | 第21-22页 |
| 3.2 企业内控缺陷分析 | 第22-26页 |
| 3.2.1 筹资业务分析 | 第22页 |
| 3.2.2 投资业务分析 | 第22-24页 |
| 3.2.3 财务报告分析 | 第24-25页 |
| 3.2.4 子公司采购业务分析 | 第25-26页 |
| 3.3 企业内控制度的再设计 | 第26-43页 |
| 3.3.1 筹资业务内控制度再设计 | 第26-28页 |
| 3.3.2 投资业务内控制度再设计 | 第28-36页 |
| 3.3.3 财务报告内控制度再设计 | 第36-40页 |
| 3.3.4 子公司采购业务内控制度再设计 | 第40-43页 |
| 第4章 我国国有企业内部控制存在问题分析 | 第43-46页 |
| 4.1 内控监督不到位 | 第43页 |
| 4.2 国企人控现象严重 | 第43-44页 |
| 4.3 风险管理制度欠缺或形同虚设 | 第44页 |
| 4.4 内控活动执行乏力 | 第44-45页 |
| 4.5 内部信息沟通不畅 | 第45-46页 |
| 第5章 我国国有企业内控存在问题的原因分析 | 第46-48页 |
| 5.1 监督机制不完善 | 第46页 |
| 5.2 高层管理人员忽视内控重要性 | 第46页 |
| 5.3 企业风险意识不强 | 第46-47页 |
| 5.4 人员素质无法满足内控需要 | 第47页 |
| 5.5 沟通意识不足 | 第47-48页 |
| 第6章 我国国有企业完善内控的几点建议 | 第48-51页 |
| 6.1 加强内外部监督 | 第48页 |
| 6.2 重视内控人员的选用与培训 | 第48-49页 |
| 6.3 加强内控文化建设 | 第49页 |
| 6.4 建立有效的信息传递渠道 | 第49-51页 |
| 第7章 结论 | 第51-52页 |
| 参考文献 | 第52-56页 |
| 致谢 | 第56-57页 |
| 学位论文评阅及答辩情况表 | 第57页 |
