| 中文摘要 | 第1-5页 |
| Abstract | 第5-9页 |
| 第一章 导论 | 第9-18页 |
| 一、 研究背景 | 第9-10页 |
| 二、 研究意义 | 第10-12页 |
| 三、 国内外研究综述 | 第12-15页 |
| （一） 国外研究综述 | 第12-13页 |
| （二） 国内研究综述 | 第13-15页 |
| 四、 研究思路及框架 | 第15-17页 |
| （一） 研究方法 | 第15页 |
| （二） 研究思路 | 第15-16页 |
| （三） 研究框架 | 第16-17页 |
| 五、 本文创新点及不足 | 第17-18页 |
| （一） 本文创新点 | 第17页 |
| （二） 本文研究不足 | 第17-18页 |
| 第二章 集团公司内部控制概述 | 第18-25页 |
| 一、 内部控制概述 | 第18-21页 |
| （一） 内部控制概念 | 第18页 |
| （二） 内部控制的发展历程 | 第18-19页 |
| （三） 内部控制要素 | 第19-21页 |
| 二、 集团公司内部控制特点 | 第21-25页 |
| （一） 集团公司概念 | 第21页 |
| （二） 集团公司内部控制特点 | 第21-24页 |
| （三） 加强集团公司内部控制的意义 | 第24-25页 |
| 第三章 A 集团公司内部控制现状及存在的问题 | 第25-39页 |
| 一、 A 集团公司简介 | 第25-26页 |
| 二、 A 集团公司内部控制现状 | 第26-30页 |
| （一） A 集团公司内部控制的发展历程 | 第26-27页 |
| （二） A 集团公司内部控制现状 | 第27-30页 |
| 三、 A 集团公司内部控制存在的问题及分析 | 第30-39页 |
| （一） A 集团公司内部控制调查 | 第30-33页 |
| （二） 集团层面内部控制存在的问题 | 第33-35页 |
| （三） 子公司层面内部控制存在的问题 | 第35-39页 |
| 第四章 完善 A 集团公司内部控制的对策 | 第39-56页 |
| 一、 完善集团层面内部控制的对策 | 第39-45页 |
| （一） 健全组织架构和公司治理结构 | 第39-40页 |
| （二） 理顺内部控制中的管理关系 | 第40-41页 |
| （三） 完善内部控制的监督评价标准 | 第41-45页 |
| （四） 加强内部控制与内部审计等工作的衔接 | 第45页 |
| 二、 完善子公司层面内部控制的对策 | 第45-54页 |
| （一） X 物流公司 | 第45-51页 |
| （二） Y 环保公司 | 第51-52页 |
| （三） Z 电气公司 | 第52-54页 |
| 三、 完善 A 集团公司内部控制对策的初步实施效果 | 第54-56页 |
| 第五章 结论和展望 | 第56-57页 |
| 主要参考文献 | 第57-60页 |
| 攻读硕士学位期间公开发表的论文 | 第60-61页 |
| 致谢 | 第61-62页 |