SW证券公司IPO业务内部控制体系优化研究
| 摘要 | 第1-6页 |
| Abstract | 第6-8页 |
| 目录 | 第8-10页 |
| 第1章 绪论 | 第10-14页 |
| ·研究背景与意义 | 第10-11页 |
| ·研究背景 | 第10页 |
| ·研究意义 | 第10-11页 |
| ·国内外研究现状 | 第11-12页 |
| ·国外研究现状 | 第11-12页 |
| ·国内研究现状 | 第12页 |
| ·研究内容与方法 | 第12-14页 |
| ·研究内容 | 第12-13页 |
| ·研究方法 | 第13-14页 |
| 第2章 相关理论综述 | 第14-19页 |
| ·内部控制理论综述 | 第14-16页 |
| ·内部控制理论的发展 | 第14-15页 |
| ·证券公司内部控制理论 | 第15-16页 |
| ·内部控制理论文献综述 | 第16-19页 |
| ·内部控制研究内容 | 第16-17页 |
| ·内部控制研究方法 | 第17-19页 |
| 第3章 SW证券公司IPO业务内部控制体系现状 | 第19-26页 |
| ·公司简介 | 第19-20页 |
| ·IPO业务流程描述 | 第20-22页 |
| ·IPO业务内部控制体系现状 | 第22-26页 |
| ·SW证券公司IPO业务内部控制体系总体情况 | 第22页 |
| ·IPO业务流程控制情况 | 第22-24页 |
| ·质量控制部门的职责分配 | 第24-25页 |
| ·内核会议监督职责 | 第25页 |
| ·公司内审监督职责 | 第25-26页 |
| 第4章 SW证券IPO业务内部控制存在问题分析 | 第26-38页 |
| ·调查问卷设计 | 第26-27页 |
| ·调查实施 | 第27页 |
| ·问题分析与讨论 | 第27-36页 |
| ·控制环境分析 | 第27-30页 |
| ·风险评估 | 第30-33页 |
| ·内控活动 | 第33-35页 |
| ·信息与沟通 | 第35页 |
| ·监督 | 第35-36页 |
| ·存在问题分析小结 | 第36-38页 |
| 第5章 SW证券IPO业务内部控制体系优化 | 第38-45页 |
| ·体系构建目标与重点考虑因素 | 第38-40页 |
| ·体系构建目标 | 第38-39页 |
| ·重点考虑因素 | 第39-40页 |
| ·体系优化描述 | 第40-41页 |
| ·控制者系统 | 第40-41页 |
| ·控制对象系统 | 第41页 |
| ·控制方法系统 | 第41页 |
| ·控制过程系统 | 第41页 |
| ·信息反馈系统 | 第41页 |
| ·内部控制体系优化的实施 | 第41-45页 |
| ·外部控制环境的优化 | 第42页 |
| ·内部控制与管理的优化 | 第42-45页 |
| 第6章 结论与局限 | 第45-46页 |
| 参考文献 | 第46-48页 |
| 致谢 | 第48-49页 |
| 附件 | 第49-51页 |
| 卷内备考表 | 第51页 |
