| 摘要 | 第5-6页 |
| ABSTRACT | 第6-7页 |
| 1 绪论 | 第14-20页 |
| 1.1 研究背景和意义 | 第14-15页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第14页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第14-15页 |
| 1.2 文献综述 | 第15-17页 |
| 1.2.1 国外文献综述 | 第15-16页 |
| 1.2.2 国内文献综述 | 第16-17页 |
| 1.3 研究内容与方法 | 第17-18页 |
| 1.3.1 研究内容 | 第17页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第17-18页 |
| 1.4 本文的创新与不足 | 第18-20页 |
| 1.4.1 本文的创新点 | 第18页 |
| 1.4.2 本文的不足之处 | 第18-20页 |
| 2 内部审计概述 | 第20-24页 |
| 2.1 内部审计相关概念 | 第20-21页 |
| 2.1.1 内部审计的含义 | 第20页 |
| 2.1.2 内部审计的职能 | 第20页 |
| 2.1.3 内部审计的内容 | 第20-21页 |
| 2.1.4 内部审计的方法 | 第21页 |
| 2.2 内部审计理论与实践的发展历程 | 第21-24页 |
| 2.2.1 西方内部审计发展历程概述 | 第21-22页 |
| 2.2.2 我国内部审计发展历程概述 | 第22-24页 |
| 3 A公司内部审计案例分析 | 第24-32页 |
| 3.1 A公司基本情况 | 第24-25页 |
| 3.2 A公司内部审计的工作现状 | 第25-26页 |
| 3.2.1 内部审计的主要职责 | 第25页 |
| 3.2.2 内部审计的机构设置 | 第25页 |
| 3.2.3 内部审计的人员配备 | 第25-26页 |
| 3.2.4 内部审计的工作内容 | 第26页 |
| 3.2.5 内部审计的实施流程 | 第26页 |
| 3.3 A公司内部审计案例分析 | 第26-28页 |
| 3.3.1 审计选题立项 | 第26-27页 |
| 3.3.2 审前调研准备 | 第27页 |
| 3.3.3 实施现场审计 | 第27-28页 |
| 3.3.4 提交审计报告 | 第28页 |
| 3.3.5 审计整改检查 | 第28页 |
| 3.4 A公司内部审计成效及特点 | 第28-29页 |
| 3.5 A公司内部审计存在的问题及原因分析 | 第29-32页 |
| 3.5.1 人员、机构不健全 | 第29页 |
| 3.5.2 基础管理不规范 | 第29-30页 |
| 3.5.3 职能定位模糊不清 | 第30页 |
| 3.5.4 审计技术手段落后 | 第30页 |
| 3.5.5 偏离企业中心工作 | 第30-32页 |
| 4 完善A公司内部审计的对策建议 | 第32-36页 |
| 4.1 完善内部审计组织机构与人员配置 | 第32页 |
| 4.1.1 完善内部审计组织机构 | 第32页 |
| 4.1.2 加强审计人员配置与培养 | 第32页 |
| 4.2 规范内部审计基础管理 | 第32-34页 |
| 4.2.1 规范审计立项管理 | 第32-33页 |
| 4.2.2 推进审计制度标准建设 | 第33页 |
| 4.2.3 强化绩效考核管理 | 第33页 |
| 4.2.4 开展内部审计自我评价 | 第33-34页 |
| 4.3 明确内部审计职能定位 | 第34页 |
| 4.4 加大资源投入和技术支持 | 第34-35页 |
| 4.5 围绕企业发展战略和年度经营重点开展内部审计 | 第35-36页 |
| 5 结论与展望 | 第36-38页 |
| 5.1 结论 | 第36页 |
| 5.2 展望 | 第36-38页 |
| 参考文献 | 第38-40页 |
| 致谢 | 第40页 |