| 摘要 | 第4-5页 |
| abstract | 第5-7页 |
| 1 绪论 | 第10-15页 |
| 1.1 研究背景及意义 | 第10-11页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第10-11页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第11页 |
| 1.2 研究内容 | 第11-13页 |
| 1.3 研究目的及方法 | 第13-15页 |
| 1.3.1 研究目的 | 第13-14页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第14-15页 |
| 2 文献综述及相关理论 | 第15-22页 |
| 2.1 文献综述 | 第15-19页 |
| 2.1.1 国外文献综述 | 第15-17页 |
| 2.1.2 国内文献综述 | 第17-19页 |
| 2.1.3 国内外文献评述 | 第19页 |
| 2.2 相关理论 | 第19-22页 |
| 2.2.1 内部控制理论 | 第19-20页 |
| 2.2.2 风险管理理论 | 第20-22页 |
| 3 甘肃省S医院概况及内部控制存在的问题 | 第22-29页 |
| 3.1 甘肃省S医院概况简介 | 第22页 |
| 3.2 甘肃省S医院内部控制单位层面存在的问题及风险 | 第22-24页 |
| 3.3 甘肃省S医院内部控制业务层面存在的问题及风险 | 第24-29页 |
| 4 甘肃省S医院内部控制框架体系构建方案 | 第29-49页 |
| 4.1 甘肃省S医院内部控制框架体系构建的原则及目标 | 第29-32页 |
| 4.1.1 内部控制框架体系构建原则 | 第29-30页 |
| 4.1.2 内部控制框架体系构建目标 | 第30-32页 |
| 4.2 甘肃省S医院内部控制框架体系构建 | 第32-33页 |
| 4.3 甘肃省S医院单位层面内部控制框架体系构建 | 第33-36页 |
| 4.4 甘肃省S医院业务层面内部控制框架体系构建 | 第36-49页 |
| 4.4.1 甘肃省S医院预算业务控制 | 第36-38页 |
| 4.4.2 甘肃省S医院收支业务控制 | 第38-41页 |
| 4.4.3 甘肃省S医院采购业务控制 | 第41-42页 |
| 4.4.4 甘肃省S医院资产控制 | 第42-44页 |
| 4.4.5 甘肃省S医院建设项目控制 | 第44页 |
| 4.4.6 甘肃省S医院合同控制 | 第44-46页 |
| 4.4.7 甘肃省S医院会计核算与财务报告管理 | 第46-47页 |
| 4.4.8 甘肃省S医院科研管理与对外合作管理 | 第47-49页 |
| 5 甘肃省S医院内部控制框架体系有效运行的保障措施 | 第49-54页 |
| 5.1 强化医院会计核算体系 | 第49-50页 |
| 5.2 加强信息系统建设 | 第50-51页 |
| 5.2.1 加强信息系统应用环境建设 | 第50页 |
| 5.2.2 加强信息系统技术队伍建设 | 第50页 |
| 5.2.3 加强信息系统功能建设 | 第50-51页 |
| 5.3 完善内部控制评价、监督制度 | 第51-54页 |
| 5.3.1 完善内部控制评价机制 | 第51页 |
| 5.3.2 健全内部控制监督机制 | 第51-54页 |
| 6 研究结论及局限性 | 第54-56页 |
| 6.1 研究结论 | 第54-55页 |
| 6.2 研究局限性 | 第55-56页 |
| 参考文献 | 第56-59页 |
| 后记 | 第59页 |
