财富证券公司内部审计改进研究
| 摘要 | 第5-6页 |
| Abstract | 第6页 |
| 第1章 绪论 | 第11-20页 |
| 1.1 研究背景和研究意义 | 第11-12页 |
| 1.1.1 研究背景 | 第11-12页 |
| 1.1.2 研究意义 | 第12页 |
| 1.2 文献综述 | 第12-18页 |
| 1.2.1 风险管理 | 第12-13页 |
| 1.2.2 内部审计 | 第13-17页 |
| 1.2.3 文献述评 | 第17-18页 |
| 1.3 研究内容与研究方法 | 第18-20页 |
| 1.3.1 研究内容 | 第18-19页 |
| 1.3.2 研究方法 | 第19-20页 |
| 第2章 内部审计相关理论 | 第20-26页 |
| 2.1 内部审计理论基础 | 第20-22页 |
| 2.1.1 受托经济责任理论 | 第20页 |
| 2.1.2 交易费用与信息不对称理论 | 第20页 |
| 2.1.3 战略管理理论 | 第20-21页 |
| 2.1.4 风险管理理论 | 第21-22页 |
| 2.2 证券公司内部审计 | 第22-26页 |
| 2.2.1 证券公司内部审计的特殊性 | 第22-24页 |
| 2.2.2 证券公司内部审计的作用分析 | 第24-26页 |
| 第3章 财富证券公司内部审计的现状及问题分析 | 第26-42页 |
| 3.1 财富证券公司基本情况 | 第26-27页 |
| 3.1.1 财富证券公司概况 | 第26页 |
| 3.1.2 财富证券公司治理 | 第26页 |
| 3.1.3 财富证券公司风险管理体系 | 第26-27页 |
| 3.1.4 财富证券公司风险管理文化建设 | 第27页 |
| 3.2 财富证券公司内部审计现状 | 第27-35页 |
| 3.2.1 财富证券公司内部审计机构设置 | 第27-28页 |
| 3.2.2 财富证券公司内部审计工作范围与职责 | 第28-29页 |
| 3.2.3 财富证券公司内部审计形式与方法 | 第29页 |
| 3.2.4 财富证券公司内部审计业务流程 | 第29-35页 |
| 3.3 财富证券公司内部审计问题分析 | 第35-42页 |
| 3.3.1 内部审计缺乏风险评估 | 第35-36页 |
| 3.3.2 内部审计质量控制体系不完善 | 第36-37页 |
| 3.3.3 内部审计结果运用不充分 | 第37-40页 |
| 3.3.4 内部审计人员管理不足 | 第40-42页 |
| 第4章 财富证券公司内部审计改进建议 | 第42-52页 |
| 4.1 全面加强公司风险管理工作 | 第42-44页 |
| 4.1.1 营造良好的风险管理氛围 | 第42页 |
| 4.1.2 完善风险评估体系建设 | 第42-43页 |
| 4.1.3 完善内部审计信息化建设 | 第43-44页 |
| 4.2 完善内部审计质量控制体系 | 第44-46页 |
| 4.2.1 内部审计整体质量控制层面 | 第44-45页 |
| 4.2.2 审计项目质量控制层面 | 第45-46页 |
| 4.3 增强内部审计结果的转化利用 | 第46-48页 |
| 4.3.1 加强审计结果后续处理的持续追踪力度 | 第46页 |
| 4.3.2 构建审计整改情况的考核评价指标 | 第46页 |
| 4.3.3 增强改进建议的适用性和可操作性 | 第46-47页 |
| 4.3.4 实行内部审计公示化 | 第47页 |
| 4.3.5 健全问责机制 | 第47-48页 |
| 4.4 加强内部审计力量 | 第48-50页 |
| 4.4.1 扩充内部审计团队 | 第48页 |
| 4.4.2 提升内部审计人员专业胜任能力 | 第48-49页 |
| 4.4.3 合理安排工作并加强部门沟通 | 第49页 |
| 4.4.4 建立合理有效的约束激励机制 | 第49-50页 |
| 4.5 改进效果分析 | 第50-52页 |
| 结论 | 第52-54页 |
| 参考文献 | 第54-57页 |
| 致谢 | 第57页 |
